| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
| Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
| Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodů novely vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 až 710 a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování pro krajské PO. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
| Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy. Způsob účtování zásob A Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009Sb. ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 až 710 a aktualizované MP/84/OEKO Příklady účtování pro krajské PO. Hranice evidence majetku v organizaci: Pořízení drob. dlouh. nehmot. majetku /018/ - 7 000,- až 60 000,- Kč /901/ - do 7 000,- Kč Pořízení drob. dlouh. hmotného majetku/028/ - 3 000,- až 40 000,- Kč /902/ - do 3 000,- Kč Metoda časového rozlišení- časově rozlišujeme úplatu za zájmové kroužky účtování dohadných položek - na konci roku u energií /spotřeba vody, plynu, tepla, elektřiny/ používání účtů časového rozlišení /výdaje a náklady příštího období/ |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 4613276.16 | 4572842.40 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 124928.86 | 113754.55 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 4488347.30 | 4459087.85 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 4613276.16 | 4572842.40 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
| Účetní jednotka není zapsána v obchodním rejstříku |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
| Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
| Účetní jednotka zajistila řádně krytí fondu investic majetku finančními prostředky | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| 0.00 | Netýká se naší účetní jednotky |
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| A.I.5. | účet 018 - Drobný dlouh. nehmotný majetek - programy a licence - 77 420,- Kč | 77420.00 |
| D.III.36. | účet 384 - Výnosy příštích období - úplata zápisného všech zájm. oddělení - 1 809 830,61 Kč - provozní příspěvek na rok 2026 - 7 805 404,86 Kč | 9615235.47 |
| B.II.4. | účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy - zaplacené zálohy na materiál, služby, energie, vodu, plyn | 701479.92 |
| B.I.10. | účet 139 - Ostatní zásoby - zvířata - 12 960,- Kč | 12960.00 |
| A.II.8. | účet 042 - Nedokončený dlouh. hmotný majetek - Demolice budovy Milevsko /plánována stavba nové budovy DDM/ - 4 928 285,59 Kč - Zpracovaný projekt na bazén LZ Kobyla Vráž - 36 300,- Kč - Stavebně technický průzkum DDM Milevsko - 105 042,- Kč - Nový Zvířátkov /PD, projekt na bour. práce, kalkulace, průzkum/ - 663 124,- Kč - projektová dokumentace na akci "Sociální zařízení DDM Švantlova" 79 497,- Kč | 5812248.59 |
| A.IV.3. | účet 465 - Dlouhodobé poskytnuté zálohy - zaplacená kauce městu Písek za užívání jejich budovy | 35000.00 |
| B.I.2. | účet 112 - Materiál na skladě - zásoba PHM v autech 2 414,50 Kč | 2414.50 |
| B.II.9. | účet 335 - Pohledávky za zaměstnanci - poskytnutá záloha na drobné výdaje na odlouč. pracovišti v Milevsku | 6000.00 |
| D.III.5. | účet 321 - Dodavatelé - nezaplacené dodávky do konce měsíce | 42824.62 |
| D.III.38. | účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky - předpis platby zák. pojištění organizace 1.čtvrtletí 2026 - Kooperativa | 7277.86 |
| B.III.15. | účet 263 - Ceniny - známky - 1 691,- Kč | 1691.00 |
| D.II.8. | účet 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - účel. neinv. dotace OPJAK UZ 33092 | 1969157.15 |
| B.II.32. | účet 388 - Dohadné účty aktivní - účet. dotace OPJAK UZ 33092 1 969 157,15 Kč - dotace na přímé výdaje UZ 33353 2 293 522,92 Kč - dotace na soutěže MŠMT UZ 33166 63 560,- Kč | 4326240.07 |
| B.II.18. | účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vlád. institucemi provozní příspěvek na ro 2026 - 6 995 250,- Kč | 6995250.00 |
| D.III.32. | účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - dotace na přímé výdaje UZ 33353 2 618 259,- Kč - dotace na soutěže MŠMT UZ 33166 63 280,- Kč | 2681539.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| A.I.16. | účet 527 - Zákonné sociální náklady - příděl do FKSP 1-3/2026 527/0312 UZ 33353 - 1% z objemu mezd pedag. zam. 12 733,85 Kč - příděl do FKSP 1-3/2026 527/0312 UZ 88888 - 1% z objemu mezd nepedag. zam. 4 423,27 Kč - přísp. zaměstnavat. na stravenky 527/0303 UZ 88888 39 100,- Kč - OPP /pracovní obuv, oděv, rukavice/ 527/0300 UZ 33353 1 687,- Kč - vstupní prohlídka 527/0305 placeno z vlastních prostř. 200,- Kč | 58144.12 |
| B.IV.2. | účet 672 - Výnosy vybran. míst. vlád. institucí z transferů UZ 88888 - provozní výdaje 672/0531 1 601 595,14 Kč UZ 33353 - přímé výdaje 672/0332 2 293 522,92 Kč UZ 33166 - soutěže MŠMT 672/0300 63 560,- Kč | 3958678.06 |
| B.I.2. | účet 602 - Výnosy z prodeje služeb - zájmové kroužky, letní a příměstské tábory 602/0300 | 1345059.50 |
| B.I.3. | účet 603 - Výnosy z pronájmu 603/0300 - klubovny, učebny | 2400.00 |
| A.I.20. | účet 538 - Jiné daně a poplatky - nákup dálniční známky 538/0300 | 2570.00 |
| A.I.36. | účet 549 - Ostatní náklady z činnosti - spoluúčast /pojistné plnění/ 549/0300 | 1000.00 |
| B.I.16. | účet 648 - Čerpání fondů - čerpání rezervního fondu 648/0300 program podpory "Pomáháme s kroužky pro Jihočeské děti" - 6 400,- Kč - čerpání sponzor. daru pro ZÚ 31 elektronika - 13 632,24 Kč - čerpání sponzor. daru pro ZÚ 34 sport. dětské kraťasy - 871,20 Kč | 20903.44 |
| A.I.15. | účet 525 - Jiné sociální pojištění - zákon. pojištění odpovědnosti organizace 525/0309 /Kooperativa/ | 7277.86 |
| B.I.17. | účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti - nahodilý příjem z reklamace hud. nástroje | 21690.00 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 140220.81 |
| A.II. Tvorba fondu | 17157.12 |
| 1. Základní příděl | 17157.12 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 36940.00 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 15640.00 |
| 3. Rekreace | 0.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 4800.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 16500.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 120437.93 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1654479.90 |
| D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
| 5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 6. Ostatní tvorba | 0.00 |
| D.III. Čerpání fondu | 20903.44 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
| 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Ostatní čerpání | 20903.44 |
| D.IV. Konečný stav fondu | 1633576.46 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 834223.72 |
| F.II. Tvorba fondu | 351693.00 |
| 1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 351693.00 |
| 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
| 4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
| 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
| 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
| 7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
| F.III. Čerpání fondu | 16032.50 |
| 1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 16032.50 |
| 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
| 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
| F.IV. Konečný stav fondu | 1169884.22 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 51481678.58 | 9322107.82 | 42159570.76 | 42356544.26 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 40544824.17 | 5443091.82 | 35101732.35 | 35246943.85 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.6. | Ostatní stavby | 10936854.41 | 3879016.00 | 7057838.41 | 7109600.41 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 1009630.28 | 0.00 | 1009630.28 | 1009630.28 |
| H.1. | Stavební pozemky | 97064.51 | 0.00 | 97064.51 | 97064.51 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 898511.78 | 0.00 | 898511.78 | 898511.78 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 14053.99 | 0.00 | 14053.99 | 14053.99 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |