| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 3635962.03 | 3620967.03 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 492730.72 | 492730.72 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3143231.31 | 3128236.31 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 13638576.40 | 109000.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 13638576.40 | 109000.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 17274538.43 | 3729967.03 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| A.I.5 |
Ve sledovaném účetním období nedošlo k žádné změně ve výši dlouhodobého nehmotného majetku. Stav tohoto majetku zůstal ve srovnání s předchozím účetním obdobím beze změny.
| 1027746.28 |
| A.II.1 |
Hodnota pozemků zůstala ve srovnání s předchozím účetním obdobím beze změny.
| 6960640.00 |
| A.II.3 |
Stejně i hodnota staveb zůstala nezměněna, nedošlo k žádným nákupům, prodejům ani přecenění.
| 58753619.97 |
| A.II.6 |
Ve sledovaném období 01–03/2026 došlo k mírnému navýšení hodnoty drobného hmotného majetku a to o 879,24 Kč. Tato změna je výsledkem pohybů v majetku, kdy účetní jednotka ve sledovaném období vyřadila drobný hmotný majetek v pořizovací ceně 262 955,83 Kč (např. videorekordér, kladinu, třídílný stůl, učební pomůcky aj.). Současně byl pořízen nový drobný hmotný majetek v celkové hodnotě 263 834,74 Kč např. laserový dataprojektor za 33 618,64 Kč, šicí stroje a overlock za 21 060,00 Kč, učební pomůcky v rámci projektu Centrum nadání II. ve výši 59 242,00 Kč, iPady včetně Apple TV za 44 428,00 Kč a kopírovací stroj Canon pro školní jídelnuza 28 500,00Kč.
| 22249312.93 |
| A.II.8 |
Na účtu 042 je k 31. 03. 2026 evidována částka 493 567,45 Kč, která představuje rozpracované investice – technické zhodnocení původního bytu školníka, realizované formou přestavby na odpočinkovou zónu (kuchyňka, knihovna a relaxační místnost).Ve sledovaném období došlo k nárůstu hodnoty o 79 506,00 Kč. K 31. 12. 2025 činil stav účtu 042 částku 414 061,45 Kč, k 31. 03. 2026 pak 493 567,45 Kč. Tento nárůst je dán zejména realizovanými stavebními pracemi, konkrétně výměnou dveří za protipožární a dalšími pracemi v rámci projektu, které zvyšují hodnotu rozpracované investice.
| 493567.45 |
| B.II.1 |
Objem neuhrazených faktur vystavených odběratelům činil k 31. 12. 2025 152 374,66 Kč. K 31. 03. 2026 dosahuje 342 462,19 Kč, což představuje navýšení o 190 087,53 Kč, tj. o 124,76 %. Nejvyšší objem pohledávek je vykazován za Gymnáziem Matiční, a to ve výši 137 920,00 Kč za stravné žáků a zaměstnanců a dále ve výši 120 868,00 Kč za osobní režii související se změnou finanacování nepedagogických pracovníků při poskytování stravy žákům jiných škol, konkrétně Janáčkova konzervatoř v Ostravě, příspěvková organizace.
| 342462.19 |
| B.II.32 |
Účetní jednotka zde v souladu s účetním standardem "Transfery" vykazuje dohadné položky na čerpání neinvestičních dotací a příspěvků ve výši 15 906 042,40 Kč z toho pak nejvýznamnější položky tvoří přijatá dotace na přímé vzdělávací výdaje ve výši 12 473 870,54 Kč, dotace na financování nepedagogických pracovníků ve výši 1 214 864,75 Kč a 920 871,73 Kč a příspěvek na realizaci ozdravných pobytů žáků školy ve výši 663 876,00 Kč.
| 15906042.40 |
| C.II.4 |
Účetní jednotka vykazuje rezervní fond z ostatních titulů ve výši 12 118,00 Kč .Fond byl v průběhu období navýšen o přijatý dar od Nadace Women for Women – „Obědy pro děti“ ve výši 16 936,00 Kč.Současně byl rezervní fond čerpán v celkové výši 2 044 811,60 Kč, a to na stravování dětí v rámci daru Nadace Women for Women – „Obědy pro děti“ a na vyúčtování nespotřebovaných dotací z rozpočtu EU, konkrétně v rámci projektů „Vzděláváme se společně IV“ ve výši 74 986,00 Kč a „Vzděláváme se společně V“ ve výši 1 871 659,60 Kč.
| 12188.00 |