| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 725078.73 | 854138.14 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 228343.38 | 216351.38 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 450491.35 | 591542.76 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 46244.00 | 46244.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 561522.85 | 513616.15 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 38805.43 | 34485.73 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 522717.42 | 479130.42 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 163555.88 | 340521.99 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| A.IV.3. | Jedná se o dlouhodobou poskytnutou zálohu na karty CCS. | 4000.00 |
| B.I.2. | Sklad potravin ve výši 211 150,71 Kč, sklad čistících prostředků ve výši 21 468,73 Kč, sklad hygienických prostředků ve výši 24 759,33 Kč, sklad obalů ve výši 136 Kč. | 257514.77 |
| B.II.4. | Záloha na plyn za I. Q 2026 ve výši 188 500 Kč; záloha na elektřinu ve výši 106 720 Kč, záloha tisk ve výš 1 404 Kč. | 296624.00 |
| B.II.5. | Pohledávky na ošetřovném ve výši 19 207 Kč; stravné dětí ZŠ za 3/2026 ve výši 2 166 Kč. | 21373.00 |
| B.II.9. | Pohledávky za zaměstnanci tvoří stavné zaměstnanců za 3/2026. | 10045.00 |
| B.II.18. | Záporný zůstatek je způsoben z následujícího důvodu: k datu závěrky dosud nebyl zaúčtován předpis pohledávky (PO dosud nemá rozpočet), na účtu jsou tak zachyceny pouze přijaté zálohy (provoz - OU 008 ve výši 1 735 400 Kč, platy nepedag UZ 0555 ve výši 3 052 051 Kč). Po schválení rozpočtu a zaúčtování předpisu dojde k vyrovnání zůstatku účtu. | -4787451.00 |
| B.II.32. | Dohadný účet je tvořen čerpáním transferu na přímé náklady - UZ 33353 ve výši 6 033 891,21 Kč; spoluúčast KÚ na projektu OPJAK - UZ 855 ve výši 14 690,41 Kč; dotace OP JAK - UZ 33092 ve výši 279 117,59 Kč. Dotace OPJAK byla na konci roku 2025 přeúčtována do RF, v roce 2026 probíhá čerpání prostřednictvím účtu 414. Účet 388 v tomto případě zachycuje celkovou výši dotace a jeho zůstatek bude vypořádán po ukončení projektu a jeho celkovém vyúčtování. | 6327699.21 |
| B.III.10. | Fond FKSP není finančně krytý z následujících důvodů: nepřevedeny poplatky za I. Q 2026 ve výši 96 Kč, nepřevedeny úroky za I. Q 2026 ve výši 173,43 Kč; nepřeveden základní příděl FKSP za 3/2026 ve výši 20 754,47 Kč; nepřeveden příspěvek FKSP na stravné zaměstnanců za 3/2026 ve výši 12 917 Kč. | 76923.65 |
| C.II.4. | Na účtu má ÚJ účelově neurčené finanční dary ve výši 59 676 Kč, které budou využity pro potřeby dětí DD v roce 2026. Dále nespotřebovaná dotace OPJAK ve výši 127 139,70 Kč. | 186815.70 |
| C.II.5. | Tvorba fondu ve výši odpisů v souladu se schváleným odpisovým plánem. | 627711.86 |
| D.II.4. | Dlouhodobé přijaté zálohy na stravné zaměstnanců. | 7750.00 |
| D.II.8. | Dotace OP JAK ve výši 279 117,59 Kč - UZ 33092, kofinancování z prostředků Stř. kraje ve výši 14 690,41 Kč - UZ 855. | 293808.00 |
| D.III.32. | Zaslané transfery na přímé náklady - UZ 33353. | 7277409.00 |
| D.III.36. | Záporný zůstatek z důvodu časového nesouladu mezi zaúčtováním čerpání dotace a předpisem rozpočtu (rozpočet ke dni závěrky není k dispozici). Předpis rozpočtu nebyl zachycen na účtech 348 ani 384. Po jeho zaúčtování dojde k vyrovnání zůstatku. Čerpání provozní dotace ve výši 1 301 700 Kč; čerpání dotace na platy nepedag. pracovníků ve výši 2 169 082,33 Kč. | -3470782.33 |
| D.III.37. | Zaúčtovány nákady za spotřebu plynu za I. Q 2026 - k datu závěrky nebyla k dispozici faktura s vyúčtováním. | 189000.00 |
| D.III.38. | Výživné dětí a sir. důchody (bude odvedeno na vkl.knížky) ve výši 112 811 Kč; předpis PHM ve výši 10 124,60 Kč; exekuce zaměstnanců (deponovaná částka před nabytím právní moci) ve výši 17 007 Kč; zákonné pojištění úrazové ve výši 25 572 Kč. | 165514.60 |
| B.II.30. | Předplatné časopisů, dálniční známky - do nákladů budou rozpuštěny v roce 2027. | 1691.00 |
| B.III.9. | Na účtu jsou vykázány peněžní prostředky ÚJ - poskytnutá dotace od zřizovatele, prostředky fondů: fond odměn ve výši 572 299,70 Kč; fond investic ve výši 502 752,86 Kč; rezervní fond ve výši 833 086,61 Kč (v tom nespotřebovaná účelová dotace OPJAK). Účet zahrnuje také část sir. důchodů dětí, které jsou evidovány na účtu 378 a budou následně převedeny na účty oprávněných osob po dokončení souvisejících administrativních kroků. | 7342347.19 |
| C.I.5. | Prvotní použití metody - opravné položky k pohledávkám. | -43302.95 |
| C.III.3. | HV roku 2025 - bude převeden do fondů po schválení zřizovatelem. | 180144.84 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| A.I.15. | Zákonné pojištění úrazové. | 60099.00 |
| A.I.16. | Příděl do fondu FKSP ve výši 61 051,54 Kč; vzdělávání zaměstnanců ve výši 35 076,23 Kč; zdravotní prohlídky ve výši 900 Kč; ochranné osobní prostředky ve výši 424 Kč. | 97451.77 |
| A.I.20. | Dálniční známky. | 9186.00 |
| A.I.36. | Pojištění majetku ve výši 88 387 Kč; kapesné dětí ve výši 31 120 Kč; jednorázová fin. a věcná pomoc dětí při odchodu ze zařízení ve výši 30 000 Kč . | 149507.00 |
| B.I.2. | Příjem ošetřovného ve výši 13 612 Kč; stravné žáků ve výši 4 155 Kč, stravné zaměstnanců ve výši 65 634 Kč. | 83401.00 |
| B.I.16. | Čerpání finančních darů - autobusová doprava - akce pro děti. | 9040.00 |
| B.IV.2. | Čerpání provozní dotace - UZ 008 ve výši 1 301 700 Kč; dotace na energie - UZ 0544 ve výši 237 900 Kč; dotace na platy nepedag. pracovníků - UZ 555 ve výši 2 169 082,33 Kč, dotace na přímé NIV - UZ 33353 ve výši 6 033 891,21 Kč; dotace OP JAK - UZ 33092 ve výši 20 367,82 Kč; dotace kofinancování OPJAK - UZ 855 ve výši 14 690,41 Kč. | 9777631.77 |
| A.I.12. | Jedná se o telefonické a datové služby; softwarové služby; svoz a likvidace odpadu; revize; servisní prhlídky; služby pošt, bankovní poplatky; popl. odborných učilišť, MŠ - stravování, vstupné, doprava. | 469965.84 |
| A.I.28. | Odpisy v souladu se schváleným odpisovým plánem zřizovatele. | 124959.00 |
| C.2. | Záporný HV je způsoben především časovým nesouladem mezi náklady a výnosy, (I. Q - vyšší nákady např. pojištění majetku, odpadové hospodářství). Dále je výsledek ovlivněn vyššími náklady na energie oproti dosud přijatým zálohám. Dotace na energie je účelová a předpokládá se její dofinancování v průběhu roku. | -374839.89 |