| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 321595.24 | 320363.24 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 196630.20 | 196630.20 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 124965.04 | 123733.04 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 46903.73 | 46903.73 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 46903.73 | 46903.73 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 274691.51 | 273459.51 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| B.III.10. | Účet 243 - Běžný účet FKSP - Fond FKSP není finančně kryt. Základní příděl FKSP za 3/26 a vyrovnání poplatků a úroků za I.Q.2026 budou převedeny v dubnu 2026. | 145351.72 |
| B.III.17. | Účet 261 - Pokladna - V pokladně jsou vedeny běžné provozní prostředky, přímé finanční prostředky. | 11390.00 |
| B.III.9. | Účet 241 - Běžný účet - Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky a přímé finanční prostředky.
Běžný účet – 1.127.662,63 Kč, fond odměn – 86.740,00 Kč, rezervní fond ze zlepšeného HV – 79.743,93 Kč, fond investic 7.148,-- Kč. | 1301294.56 |
| B.III.15. | Účet 263 - Ceniny - ÚJ k 31.3.2026 zde eviduje nespotřebované nakoupené poštovní známky v nominální hodnotě 27,-- Kč/ks. | 405.00 |
| C.II.2. | Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb: ÚJ čerpala FKSP k 31.3.2026 na stravování pro své zaměstnance v celkové výši 1.850,-- Kč, na rekreaci - lázeňský pobyt 53.550,-- Kč věcné dary ve výši 4.000,-- Kč. Základní příděl za I.Q.2026 činí 15.416,68 Kč. | 150672.87 |
| C.II.1. | Účet 411 - Fond odměn: ÚJ nečerpala v I.Q. 2026 fond odměn. | 86740.00 |
| B.II.18. | Účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi-ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2026, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 439308.00 |
| D.III.36. | Účet 384 - Výnosy příštích období -ÚJ zde eviduje schválené provozní prostředky pro rok 2026, které obdrží v dílčích částkách v jednotlivých měsících roku. | 439308.00 |
| D.III.5. | Účet 321 - Dodavatelé - ÚJ k 31.3.2026 eviduje neuhrazené faktury, které obdržela koncem března a faktury jsou splatné až v 4/26. Faktury budou uhrazeny v 4/2026 dle splatnosti. | 14227.00 |
| B.II.10. | Účet 336 - Sociální zabezpečení - ÚJ k 31.3.2026 zde eviduje neodvedené sociální pojištění za období 3/2026 ve výši 160.918,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 4/2026. | 160918.00 |
| B.II.14. | Účet 342 - Ostatní daně, poplatky - ÚJ k 31.3.2026 zde eviduje sraženou daň ze závislé činnosti ve výši 26.807,-- Kč za měsíc 3/26, které budou odvedeny v měsíci 4/2026. | 26807.00 |
| B.II.11. | Účet 337 - Zdravotní pojištění - ÚJ k 31.3.2026 zde eviduje neodvedené zdravotní pojištění za období 3/2026 ve výši 70.949,-- Kč, které bude odvedeno v měsíci 4/2026. | 70949.00 |
| D.III.10. | Účet 331 - Zaměstnanci - ÚJ k 31.3.2026 zde eviduje mzdy za období 3/26 ve výši 444.443,-- Kč, které budou vyplaceny zaměstnancům v měsíci 4/2026. | 444443.00 |
| B.II.32. | Zůstatek účtu 388-Dohadné účty aktivní k 31.3.2026: Čerpání dotace na nájemné k 31.3.2026 ve výši Kč 33.168,-- ÚZ 007, čerpání přímých ONIV ÚZ 33353 ve výši Kč 1.972.723,03 Kč, čerpání ÚZ 555 mzd. Náklady nepedagogů ve výši 152.161,55 Kč, na ÚZ 014 Inovace ve výši Kč 302.200,-- Kč. | 2460252.58 |
| D.III.37. | Zůstatek účtu 389-Dohadné účty pasivní k 31.3.2026: Byla vytvořena dohadná položka spotřebu el. energie ve výši 3.075 Kč, vytápění ve výši 31.781 Kč, vody ve výši 1.461 Kč, stočné ve výši 1.205 Kč a ostatní služby (telefonní poplatky, odvoz odpadu) Kč 2.165,29 Kč) | 39687.29 |
| D.III.35. | Zůstatek účtu 383-Výdaje příštích období k 31.3.2026: ÚJ zde zaúčtovala náklady na nájemné za 3/26 ve výši 11.056,--, na BOZP a PO ve výši 3.501,-- Kč dle uzavřených smluv. Na tyto náklady nebyly k dispozici k datu účetní závěrky faktury. | 14557.00 |
| B.II.30. | Účet 381 - Náklady příštích období - zahrnuje náklady na webhostingovou prezentaci na rok 2027, kde bude rozpuštěno do nákladů Kč 262,60. | 262.60 |
| D.III.32. | Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 31.3.2026 obsahuje dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 2.135.445,-- Kč, dotaci ÚZ 555 mzdové náklady neped. ve výši 281.404,-- Kč, dotaci na nájemné ÚZ 007 ve výši 33.200,--Kč. | 2450049.00 |
| C.II.5. | Účet 416 Fond investic - IF je pokryt pouze do výše 7.148,-- Kč. V období 1-3/2026 nebyl použit. | 7148.00 |
| C.II.3. | Účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření nebyl v I.Q.2026 použit. | 79743.93 |
| C.III.2. | Účet 431 – Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení – je zde HV roku 2025, který nebyl dosud k datu účetní závěrky schválen zřizovatelem. | 39106.95 |
| D.II.8. | Účet 472 – Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - účet k 31.3.2026 obsahuje dotaci ÚZ 014 Podpora kvality škol ve výši 302.200,-- Kč, vyúčtování bude provedeno k 31.12.2026. | 302200.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| A.I.35. | Účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - ÚJ v období 1-3/26 pořídila z dotace ÚZ 014 Inovace v celkové výši 275.940,-- Kč a to 2x interaktivní displej 39.800,-- Kč/ks, 2x podlahový stojan 38.000,-- Kč/ks, 2x mikropočítač 39.670,-- Kč/ks, 2x klávesnici 1.500,-- Kč/ks, 2x keramická tabule 19.000,-- Kč/ks, 1x edukační software iŠkolička 10.140,-- Kč a 2x edukační software Mozabook Classroom 5.460,-- Kč/ks. Dále byly zakoupeny učební pomůcky – magnetické stavebnice v hodnotě 7.525,-- Kč, hra – želví dobrodružství 2.680,-- Kč, stavebnice a akryl.kameny 3.241,-- Kč, badatelká stanoviště 4.866,-- Kč. | 315312.00 |
| A.I.8. | Účet 511 - Opravy a udržování- ÚJ realizovala v období 1-3/2026 z provozních servis kopírky. | 900.00 |
| A.I.1. | Účet 501 - Spotřeba materiálu - ÚJ v období 1-3/2026 nakoupila především čistící a hygienické potřeby ve výši 1.591,05 Kč, kancelářské potřeby ve výši 4.361,95 Kč, školní potřeby a pedagogická dokumentace ve výši 1.718,-- Kč, drobné učební pomůcky, knihy ve výši 4.361,95 Kč, ostatní materiál pro chod školy 1.055-- Kč. | 10813.00 |
| A.I.2. | Účet 502 Spotřeba energie - ÚJ v období 1-3/2026 vynaložila na vodné 1461,-- Kč, stočné 1205,-- Kč, vytápění a ohřev vody 31781,-- Kč, elektrickou energii 3075,--Kč. | 37522.00 |
| A.I.13. | Účet 521 – V roce 2026 vynaložila ÚJ mzdové náklady na pedagogické pracovníky ve výši 1.413.367,-- nepedagogické pracovníky ve výši 120.955,-- Kč, náhrady za pracovní neschopnost pedagogové ve výši 7.346,-- Kč, dohody o provedení práce pedagogičtí pracovníci 4.320,-- Kč. | 1545988.00 |
| A.I.14. | Účet 524 - V roce 2026 vynaložila ÚJ náklady na zákonné sociální pojištění: sociální pojištění pedag.pracovníci 350.517,-- Kč, nepedagog.pracovníci 29.997,-- Kč, zdravotní pojištění pedag.pracovníci 127.206,-- Kč, nepedagog.pracovníci 10.886,-- Kč. | 518606.00 |
| A.I.17. | Účet 525 - Jiné sociální pojištění - ÚJ zde účtuje zákonné úrazové pojištění Kooperativa za I.Q.2026 ÚJ zaplatila za zákonné pojištění 10.204,-- Kč. | 10204.00 |
| A.I.16. | Účet 527 - Zákonné sociální náklady - ÚJ zde vykazuje zákonný odvod FKSP ve výši 1%. Za 1-3/2026 činil zákonný odvod FKSP 14.207,13 Kč – pedagogové a 1.209,55 Kč nepedagogové. Dále jsou zde uvedeny náklady na stravování zaměstnanců ve výši 185,-- Kč a náklady na školení a vzdělávání pedagog. pracovníků ve výši 12.670,90 Kč, náklady na zdravotní prohlídky zaměstnanců ve výši 2.450,-- Kč. | 30722.58 |
| A.I.36. | Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti ÚJ vynaložila v I.Q.2026 5.538,-- Kč za pojištění majetku | 5538.00 |
| A.I.12. | Účet 518 Ostatní služby - v období 1-3/2026 se jedná především o nájemné nebytových prostor ve výši 33.168,-- Kč, upgrade účetního softwaru, prodloužení licencí ve výši 30.547,53 Kč, telefonní poplatky ve výši 4.395,87 Kč, pověřenec GDPR 10.890,-- Kč, poštovné ve výši 360,-- Kč, služby BOZP a PO 3501,- Kč, bankovní poplatky 753,--Kč, odvoz odpadu 700,-- Kč, revize 4300,-- Kč, ostatní služby pro chod organizace 20.769,66 Kč. | 109385.06 |
| B.II.2. | Účet 662 - Úroky- ÚJ v období 1-3/2026 zde účtovala přijaté úroky od peněžního ústavu z provozního účtu a účtu FKSP ve výši 163,48 Kč. | 163.48 |
| B.IV.2. | Účet 672- Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů -ÚJ v období 1-3/2026 zde zaúčtovala dotace na provoz ÚZ 008 ve výši 137.300,--, dotace na vybrané druhy energií 17.800,-- Kč, dotace na nájemné ÚZ 007 ve výši 33.168,-- Kč, dotaci na přímé NIV ÚZ 33353 ve výši 1.972.723,03 Kč, dotaci ÚZ 555 mzd. prostředky nepedagogové ve výši 152.161,55, dotace ÚZ 014 Inovace 302.200,-- Kč | 2615352.58 |
| B.I.17. | Účet 649 – Ostatní výnosy z činnosti - ÚJ v období 1-3/2026 zde zaúčtovala poplatky za MŠ ve výši 1.182,-- Kč | 1182.00 |