| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
| Nejsou známy informace o skutečnostech, které by omezovaly nebo zabraňovaly v pokračování činnosti účetní jednotky. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
| V roce 2026 nedošlo ke změnám uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení a způsobu oceňování. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
| Použité účetní metody: Účetní jednotka postupuje podle zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb. v platném znění (ZoÚ). Postupuje podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. v platném znění. Postupuje podle platných Českých účetních standardů pro některé vybrané účetní jednotky č. 701 - 710. Opravné položky k pohledávkám tvoří účetní jednotka v souladu s § 65 vyhl. č. 410/2009 Sb. Tvoří opravné položky k účtu 361 - k pohledávkám z plnění vůči NRB, a.s. v rámci záruk programu PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb. Tvoří opravné položky k účtu 377: 1) k předepsaným pohledávkám k poskytnutým dotacím v minulých letech, z titulu následné kontrolní činnosti SFPI a příslušného Finančního úřadu, 2) k pohledávkám po splatnosti z příslušenství poskytnutých nízkoúročených úvěrů fyzickým osobám a právnickým osobám dle NV č. 97/2002 Sb., NV č. 396/2002 Sb., NV č. 616/2004 Sb., NV č. 28/2006 Sb., NV č. 136/2018 Sb., NV č. 284/2011 Sb., NV č. 1/2021 Sb. - úrokům po splatnosti, úrokům z prodlení, úrokům při čerpání, vyměřeným sankcím a jiným pohledávkám vzniklým z těchto úvěrových smluv, a to ve výši 20% za 90 dnů prodlení, v případě, že u daného úvěru není uhrazena jistina, vytváří se opravná položka k příslušenství minimálně ve stejné procentuální výši jako u nesplacené jistiny. Opravná položka se netvoří, pokud došlo k uznání dluhu nebo ke smíru a byl sjednán a nastaven nový splátkový kalendář dodržovaný dlužníkem a termín splatnosti pohledávky se prodloužil, 3) k pohledávkám z pokut vyměřených MMR ČR cestovním kancelářím dle zákona č. 159/1999 Sb., ve znění pozdějších předpisů, které tvoří příjmy garančního fondu. Tvoří opravné položky k účtu 067, prostřednictvím kterého jsou účtovány pohledávky z poskytnutých úvěrů (změna od 1. 1. 2020 v souladu s metodikou MF ČR, do 31.12.2019 bylo účtováno na syntetickém účtu 462): opravné položky dle § 65, vyhl. č. 410/2009 Sb. k dlouhodobému finančnímu majetku - pohledávkám po splatnosti z poskytnutých nízkoúročených úvěrů fyzickým a právnickým osobám dle NV č. 97/2002 Sb., NV č. 396/2002 Sb., NV č. 616/2004 Sb., NV č. 28/2006 Sb. NV č. 136/2018 Sb., NV č. 284/2011 Sb., NV č. 1/2021 Sb. ve výši 20% za každých 90 dnů prodlení. Rezervy jsou vytvářeny k 31.12. daného kalendářního roku. Pro účtování kurzových rozdílů v průběhu účetního období účetní jednotka používá pevný kurz ČNB, který je platný první den účetního období. U nákupu a prodeje devizových prostředků používá kurz nákupu nebo prodeje v souladu s § 24 odst. 6 ZoÚ. Účetní jednotka odepisuje drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek do nákladů ihned při pořízení majetku. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek účetní jednotka odepisuje na základě stanoveného odpisového plánu rovnoměrným způsobem. Odepisování je nastaveno individuálně k jednotlivému majetku a odpisový plán je nastavován také individuálně. Účetní jednotka používá metodu časového rozlišení v souladu s výše uvedenými předpisy, zejména § 69 vyhl. č. 410/2009 Sb., časové rozlišení neprovádí pouze u nevýznamných a pravidelně se opakujících nákladů (výdajů) a výnosů (příjmů), které významně neovlivní hospodářský výsledek, a to pouze u částek, které by se časově rozlišovaly jen mezi dvěma po sobě jdoucími účetními obdobími. Za nevýznamné částky se považují částky nepřesahující 50 000 Kč, vždy ale musí být časově rozlišeny náklady na spotřebu elektrické energie, plynu, vody, nájemné, finanční leasing a transfery (dotace) poskytnuté na více období. Finanční nástroj JESSICA Koncem roku 2012 došlo ke vzniku Holdingového fondu (HF) jako samostatné vnitřní účetní jednotky, zálohově poskytnutý transfer ve výši 609 869 489,- Kč byl v r. 2016 vypořádán v plné výši, zúčtován na SU 388 a 472. Finanční prostředky HF jsou uloženy na zvláštním účtu v ČNB. Z transferu byly hrazeny způsobilé náklady na správu HF a v letech 2014 až 2015 poskytnuté úvěry ve výši 601 336 017,20 Kč prostřednictvím pověřeného správce Fondu rozvoje měst (FRM) - KB, a.s. Byl vytvořen fond na SU 419 - ostatní fondy, který je dále navyšován přijatými úroky z poskytnutých úvěrů a používán ke krytí nákladů na správu střediska HF (do roku 2016) a na poplatky správci FRM. Od roku 2016 náklady a výnosy HF tvoří HV SFPI. Od 1. 7. 2018 do 31.12.2023 SFPI realizoval 2. obrátku prostředků FN JESSICA v dotačně úvěrovém programu Regenerace veřejných prostranství dle NV č. 390/2017 Sb. 1. 7. 2018 vznikl garanční fond cestovních kanceláří, s jehož prostředky přísluší hospodařit SFPI, prostředky jsou vytvářeny příspěvky cestovních kanceláří a případnými pokutami CK hrazenými na zvláštní bankovní účet, o prostředcích garančního fondu účetní jednotka účtuje jako o dlouhodobých závazcích na účtu 459. Z prostředků garančního fondu jsou vypláceny nároky zákazníků cestovních kanceláří v případě jejich úpadku ve výši zákonných nároků přesahujících limit pojistného plnění. K 31.12. 2025 byla zrušena opravná položka k pohledávce za společností Art Prospera, a.s. ve výši 10 420 013 Kč na základě Usnesení Krajského soudu v Ostravě č.j. KSOS 37 INS 16425/2023-B-82 ze dne 8. 12. 2025, kterým insolvenční soud rozhodl o vydání výtěžku zpeněžení ve prospěch SFPI, čímž byla tato pohledávka pokryta v plné výši. Informace o stavu účtů v knize podrozvahových účtů: 1) 25 942 600,00 Kč - přísliby neinv. transferů právnickým osobám NV č. 299/2001 Sb. (úrok. dotace dle NV č. 299/2001 Sb. - program PANEL/NOVÝ PANEL) 2) 0 Kč - poskytnuté záruky právnickým a fyzickým osobám NV č. 370/2004 Sb. 3) 0 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění poskytnuté záruky, NV č. 370/2004 Sb. 4) 11 373 968,96 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění úvěrů dle zákona č. 378/2005 Sb. 5) 3 569 136 146,63 Kč - přijaté zástavy nemovitostí, zajištění úvěrů dle NV č. 396/2002 Sb., NV č. 616/2004 Sb., NV č. 284/2011 Sb., NV č. 2/2021 Sb., NV č. 468/2012 Sb., NV č. 100/2016 Sb., NV č. 136/2018 Sb., NV č. 112/2019 Sb., NV č. 1/2021 Sb., NV č. 257/2021 Sb., NV č. 16/2020 Sb., NV č. 496/2020 Sb. a NV č. 107/2023 Sb. a v rámci progr. Dostupné nájemní bydlení 6) 494 775 631,68 Kč - rezervy ke krytí rizik dle NV č. 299/2001 Sb. - program PANEL/NOVÝ PANEL 7) 0 Kč - rezervy ke krytí rizik dle NV č. 370/2004 Sb. 8) 2 361 251,05 Kč - majetek v operativní evidenci včetně publikací v knihovně Fondu 9) 464 748,00 Kč - pohledávky z poskytnutých úvěrů FO - upuštění od vymáhání, odpis FÚ 10) 0,00 Kč - závazek s uzavřených úvěrových smluv k postupnému čerpání - program Vlastní bydlení dle NV č. 1/2021 Sb. 11) 32 483 058,27 Kč - závazek s uzavřených úvěrových smluv k postupnému čerpání - program Brownfieldy dle NV č. 496/2020 Sb. 12) 11 859 914,00 Kč - závazek s uzavřených úvěrových smluv k postupnému čerpání - program Živel 3 13) 96 919,23 Kč - závazek s uzavřených úvěrových smluv k postupnému čerpání - program Živel dle NV č. 257/2021 Sb. 14) 170 825 820,85 Kč - závazek s uzavřených úvěrových smluv k postupnému čerpání - program Nájemní bydlení dle NV č. 107/2023 Sb. 15)2 804 889 196,10 Kč - závazek s uzavřených úvěrových smluv k postupnému čerpání - program Dostupné nájemní bydlení 16) 118 382 500,98 Kč - závazek s uzavřených úvěrových smluv k postupnému čerpání - program Bytové domy bez bariér 17) 576 216 062,03 Kč - závazek poskytnutí dotace z uzavřených smluv - program NPO BF NV č. 2/2023 Sb. spl. k 30.6.2026 18) 0 Kč - závazek poskytnutí dotace z uzavřených smluv - program Výstavba pro obce dle NV č. 112/2019 Sb. 19) 142 209 833,30 Kč - závazek poskytnutí dotace z uzavřených smluv - program Živel dle NV č. 257/2021 Sb. 20) 70 519 905,23 Kč - závazek poskytnutí dotace z uzavřených smluv - program Brownfieldy dle NV č. 496/2020 Sb. 21) 42 565 649,69 Kč - závazek poskytnutí dotace z uzavřených smluv - program Nájemní bydlení dle NV 107/2023 Sb. 22) 32 152 035,08 Kč - závazek poskytnutí dotace z uzavřených smluv - program Živel 3 23)1 674 733 630,93 Kč - závazek poskytnutí dotace z uzavřených smluv - program Dostupné nájemní bydlení 24) 62 910 000,- Kč - závazek poskytnutí dotace z uzavřených smluv - program Technická infrastruktura 25) 81 984 991,25 Kč - závazek poskytnutí dotace z uzavřených smluv - program Bytové domy bez bariér 26) 6 080 165 152,57 Kč - podmíněná pohledávka - dotace ze SR - Živel (NV č. 257/2021 Sb.), Výstavba pro obce (NV č. 112/2019 Sb.), Brownfieldy (NV č. 496/2020 Sb.), Nájemní bydlení ( NV č. 107/2023 Sb.), Dostupné nájemní bydlení a Živel 3 - dotace ze SR a příspěvky od krajů 27) 154 593 830,22 Kč - podmíněná pohledávka - dotace z EU - komponenta 4.1.1 a 4.1.4 - NPO 28) 154 936 517,28 Kč - podmíněná pohledávka - dotace MMR - komponenta 2.10 - NEINVEST.- NPO 29) 1 024 000 000,- Kč - podmíněná pohledávka - dotace z EU - komponenta 2.8 - Brownfieldy (NV č. 2/2023) - NPO 30) 197 839 900,91 Kč - podmíněné závazky - předpokládané významné výdaje na správu Fondu v roce 2026 dle uzavřených smluv 31) 262 392 832,36 Kč - podmíněné závazky - předpokládané významné výdaje na správu Fondu v letech 2027 - 2028 dle uzavřených smluv 32) 6 524 413,25 Kč - podmíněné závazky - předpokládané poplatky NRB, a.s. (dle NV č. 299/2001 Sb.) a KB, a.s. (FN JESSICA) v roce 2026 33) 7 396 627,10 Kč - podmíněné závazky - předpokl. poplatky NRB, a.s. (dle NV č. 299/2001) a KB, a.s. (FN JESSICA) v letech 2027 - 2028 34) 78 838 938,23 Kč - podmíněné pohledávky - předpokládané úroky z úvěrových smluv a poplatky ze záruk k přijetí v roce 2026 35) 139 164 153,02 Kč - podmíněné pohledávky - předpokládané úroky z úvěrových smluv a poplatky ze záruk k přijetí v letech 2027 - 2028 |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2825999.05 | 2808920.75 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 387160.57 | 387160.57 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1974090.48 | 1957012.18 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 464748.00 | 464748.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 813148049.43 | 1058108545.07 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 210989387.40 | 210989387.40 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 602158662.03 | 847119157.67 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 3798513206.84 | 3553226177.31 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 78838938.23 | 78838938.23 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 139164153.02 | 139164153.02 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 3580510115.59 | 3335223086.06 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 9309782158.15 | 8192240793.85 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 7202706112.67 | 6360335918.37 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 2107076045.48 | 1831904875.48 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 4107466814.73 | 3757003741.81 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 1512500.00 | 1512500.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 1512500.00 | 1512500.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 201339314.16 | 201339314.16 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 3903102500.57 | 3552639427.65 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 4398333183.72 | 3691332628.87 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
| IČO 70856788 |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
| Všechny známé skutečnosti, poskytující informace o podmínkách či situacích k 31. 03. 2026 jsou promítnuty v účetních výkazech. |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
| Účetní jednotkou byl uskutečněn v r. 2019 převod nemovitosti - do majetku SFPI byly převedeny dvě bytové jednotky, odpisování bylo zahájeno v souladu s §66, odst. 6 vyhl. c. 410/2009 Sb. (viz příloha G). | |
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
| Účetní jednotka netvoří investiční fond ani fond reprodukce majetku. | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| 0.00 | K 31. 03. 2026 nedošlo k významnému vzájemnému zúčtování částek. |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 922478088.84 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 32076.00 | 27317428.53 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| A.I.2. | SW pro správu poskytovaných úvěrů, SW Integrovaný systém správy podpor, Klientský portál SFPI | 18644307.09 |
| A.I.2. | SW - ostatní (účetnictví EIS JASU, elektronická spisová služba, mzdový program apod.) | 3281198.15 |
| A.I.2. | SW - Firewall | 1454047.63 |
| A.I.2. | korekce - oprávky k DNM k 31.03.2026 | -12159628.56 |
| A.I.2. | SW - SQL Server | 4883821.01 |
| A.I.2. | SW - Online proces činností KKC - komponenta 4.1.1 | 300000.00 |
| A.I.2. | korekce - oprávky k DNM k 31.03.2026 - komponenta 4.1.1 | -189183.00 |
| A.I.3. | Ocenitelná práva - logo SFPI, metodiky, skóringový model | 1469650.00 |
| A.I.3. | korekce - oprávky k ocenitelným právům | -506842.00 |
| A.I.3. | Příručka, metodika - komponenta 4.1.1 | 1090000.00 |
| A.I.3. | korekce - oprávky k ocenitelným právům - komponenta 4.1.1 | -591435.00 |
| A.I.5. | DDNM - licence k SW apod. | 1751467.13 |
| A.I.5. | korekce - oprávky k DDNM k 31.03.2026 | -1751467.13 |
| A.I.7. | nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek - technické zhodnocení SW pro správu podpor | 6658778.09 |
| A.I.7. | nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek - technické zhodnocení Klientského portálu SFPI | 4681068.01 |
| A.II.1. | podíl na pozemcích k bytovým jednotkám | 47248.00 |
| A.II.2. | kulturní předměty - obrazy | 28100.00 |
| A.II.3. | 2 bytové jednotky | 2426959.41 |
| A.II.3. | korekce - oprávky k bytovým jednotkám k 31.03.2026 | -649173.00 |
| A.II.4. | DHM - osobní automobily | 3728583.16 |
| A.II.4. | DHM - stroje, přístroje, zařízení a ostatní majetek | 101457.00 |
| A.II.4. | DHM - výpočetní technika | 12330819.00 |
| A.II.4. | korekce - oprávky k DHM k 31.03.2026 | -8735965.40 |
| A.II.6. | DDHM - stroje, přístroje, zařízení | 2380528.11 |
| A.II.6. | DDHM - výpočetní technika | 9268329.17 |
| A.II.6. | DDHM - nábytek | 6472111.10 |
| A.II.6. | DDHM - ostatní | 187216.37 |
| A.II.6. | korekce - oprávky k DDHM k 31.03.2026 | -18308184.75 |
| A.II.8. | nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - nově pořízený | 0.00 |
| A.II.9. | Poskytnuté zálohy na DHM | 0.00 |
| A.III.4. | stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 97/2002 Sb. | 335145.00 |
| A.III.4. | stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 396/2002 Sb. | 3430669.67 |
| A.III.4. | stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 616/2004 Sb. | 367991080.51 |
| A.III.4. | stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 28/2006 Sb. | 3102079.42 |
| A.III.4. | stav pohledávky - nízkoúročené úvěry BD - zákon č. 378/2005 Sb. | 10066738.12 |
| A.III.4. | stav pohledávky - nízkoúročené úvěry investorům Nájemní bydlení - NV č. 284/2011 Sb. NV č. 2/2021 Sb. | 944175343.56 |
| A.III.4. | stav pohledávky - inv. úvěry - Bytové domy bez bariér - BDBB | 6383398.50 |
| A.III.4. | stav pohledávky - nízkoúročené úvěry FO - NV č. 1/2021 Sb. | 1015410249.39 |
| A.III.4. | stav pohledávky - nízkoúročené úvěry program Živel NV č.257/2021 Sb. | 59380974.70 |
| A.III.4. | stav pohledávky - bezúročné úvěry obcím - revitalizace území se starou stavební zátěží - Brownfieldy - NV č. 496/2020 Sb. | 198067945.11 |
| A.III.4. | stav pohledávky - inv. úvěry obcím - NV č. 107/2023 Sb. NB2 | 255324624.31 |
| A.III.4. | stav pohledávky - inv. úvěry PO - NV č. 107/2023 Sb. NB2 | 169856116.21 |
| A.III.4. | stav pohledávky - inv. úvěry obcím - DOSTUPNÉ NB | 266032274.31 |
| A.III.4. | stav pohledávky - nízkoúročené úvěry investorům Panel 13+ NV č. 468/2012 Sb. | 555118491.18 |
| A.III.4. | stav pohledávky - úvěry FO - NV č. 100/2016 Sb. | 8238295.52 |
| A.III.4. | korekce - opravné položky k dlouhodobým pohledávkám ze smluv o úvěru FO, PO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb., č. 284/2011 Sb., č. 136/2018 Sb., č. 1/2021 Sb., č. 257/2021 Sb. | -42335343.21 |
| A.III.4. | stav pohledávky - úvěry FO - NV č. 136/2018 Sb. | 493960215.17 |
| A.III.4. | stav pohledávky - nízkoúročené úvěry obcím - NV č. 112/2019 Sb. | 34999198.19 |
| A.III.4. | stav pohledávky - bezúročné úvěry - program Zateplení - NV č. 16/2020 Sb. | 868105957.27 |
| A.IV.3. | poskytnutá stálá jistina na CCS kartu - trvání po dobu smluvního vztahu | 24000.00 |
| A.IV.3. | dlouhodobé poskytnuté zálohy - fond oprav k bytovým jednotkám | 234098.17 |
| A.IV.3. | dlouhodobé poskytnuté zálohy - kauce RC komponenta 2.10 | 85000.00 |
| A.IV.3. | dlouhodobé poskytnuté zálohy - kauce KKC komponenta 4.1.1 | 65000.00 |
| A.IV.5. | * poskytnuté úvěry prostřednictvím FRM (KB, a.s.) - FN JESSICA - pohledávky za příjemci podpory | 51588068.56 |
| A.IV.5. | * pohledávka z poskytnutých úvěrů za FRM (KB, a.s.) - FN JESSICA - pohledávka za KB, a.s. | 2106261.00 |
| A.IV.6. | dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery dle NV č. 390/2017 Sb. | 6000000.00 |
| A.IV.6. | dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery dle NV č. 112/2019 Sb. | 98050402.16 |
| A.IV.6. | dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery dle NV č. 257/2021 Sb. | 98606478.49 |
| A.IV.6. | dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery dle NV č. 496/2020 Sb. INV. | 173691474.48 |
| A.IV.6. | dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery dle NV č.107/2023 Sb. | 171229912.51 |
| A.IV.6. | dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery dle NV č. 496/2020 Sb. NEINV. | 0.00 |
| A.IV.6. | dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery NPO BF - inv. dotace dle NV č. 2/2023 Sb. | 1496939555.19 |
| A.IV.6. | dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery NPO BF - neinv. dotace dle NV č. 2/2023 Sb. | 71499071.43 |
| A.IV.6. | dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery - Výzva 1/ŽIVEL3/2024 - Živel 3 | 1753582036.94 |
| A.IV.6. | 'dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery - Výzva 1/TI/2024 - Technická infrastuktura | 11300000.00 |
| A.IV.6. | dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery - Výzva 1/DB/2024 - Dostupné nájemní bydlení - inv. Dotace | 142635000.40 |
| A.IV.6. | dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery - Výzva 1/BDBB/2024 - Bytové domy bez bariér | 80266099.00 |
| B.II.1. | pohledávka z obchodních vztahů | 0.00 |
| B.II.4. | poskytnuté zálohy na poštovní služby, služby spojené s užíváním nebytových prostor a bytových jednotek aj. | 458472.39 |
| B.II.4. | poskytnuté zálohy spojené s nájmem nebytových prostor - RC | 138417.07 |
| B.II.9. | stav nesplacených poskytnutých půjček z FKSP na bydlení a sociální události | 151399.00 |
| B.II.9. | pohledávky za zaměstnanci ostatní | 37359.59 |
| B.II.17. | POHLEDÁVKY ZA ÚSTŘ.ROZPOČTY-neinv.dotace PANEL/dět - přeplatek - odvod, § 81 zák. 435/2004 Sb. - r. 2025 | 12.00 |
| B.II.18. | pohledávky za obcemi z úvěrových smluv - úroky, sankce | 0.00 |
| B.II.18. | pohledávky za obcemi - odvod a penále dle rozhodnutí FÚ | 0.00 |
| B.II.18. | pohledávky za obcemi z dotačních smluv - sankce, úroky | 0.00 |
| B.II.18. | předpis úroků z vyčerpané části úvěrů - obce | 246645.83 |
| B.II.18. | pohledávky za obcemi - penále dle rozhodnutí FÚ | 588949.00 |
| B.II.23. | krátkodobé pohledávky z plnění vůči NRB, a.s., záruky program PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb. | 682992.15 |
| B.II.23. | opravná položka k pohledávkám z plnění vůči NRB, a.s. - záruky program PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb. | -682992.15 |
| B.II.30. | náklady příštích období - obch. vztahy - komp. 2.10 | 117532.95 |
| B.II.30. | náklady příštích období - obch. vztahy - komp. 4.1.1 | 13666.58 |
| B.II.30. | náklady příštích období - pojistné, předplatné služeb | 575451.50 |
| B.II.31. | příjmy příštích období - přeúčt. služeb za pronájmy, dobropisy | 0.00 |
| B.II.32. | časové rozlišení dotace na realizaci programu Výstavba pro obce (NV č. 112/2019 Sb.) - úvěry | 29771712.62 |
| B.II.32. | časové rozlišení dotace na realizaci programu Živel (NV č. 257/2021 Sb.) - úvěry | 64789017.50 |
| B.II.32. | časové rozlišení dotace na realizaci programu Výstavba pro obce (NV č. 112/2019 Sb.) - dotace | 371350717.06 |
| B.II.32. | časové rozlišení dotace na realizaci programu Živel (NV č. 257/2021 Sb.) - dotace | 960759926.49 |
| B.II.32. | časové rozlišení dotace na realizaci programu Brownfieldy (NV č. 496/2020 Sb.) - dotace | 485705597.11 |
| B.II.32. | časové rozlišení - přijatá záloha - neinvestiční dotace na realizaci programu PANEL/NOVÝ PANEL (NV č. 299/2001 Sb.) | 0.00 |
| B.II.32. | časové rozlišení dotace na realizaci programu - Výzva 1/BDBB/2024 - Bytové domy bez bariér - inv. - úvěry | 880145.80 |
| B.II.32. | časové rozlišení dotace na realizaci programu - Výzva 1/BDBB/2024 - Bytové domy bez bariér - inv. - dotace | 18206192.00 |
| B.II.32. | časové rozlišení dotace na realizaci programu - Výzva 1/ŽIVEL3/2024 - Živel 3 -(kraj) - inv. dotace | 233848644.21 |
| B.II.32. | časové rozlišení dotace na realizaci programu - Výzva 1/ŽIVEL3/2024 - Živel 3 - inv. dotace | 1007544251.73 |
| B.II.32. | časové rozlišení dotace na realizaci programu - Výzva 1/ŽIVEL3/2024 - Živel 3 - poplatek | 42580714.92 |
| B.II.32. | dohadné položky - nevyúčtované služby v souvislosti s pronájmy, odhad pojistného plnění | 132516.80 |
| B.II.32. | časové rozlišení dotace na realizaci programu - NV č.107/2023 Sb. - inv. úvěry | 390602961.90 |
| B.II.32. | časové rozlišení dotace na realizaci programu - NV č.107/2023 Sb. - inv. dotace | 254513350.34 |
| B.II.32. | časové rozlišení dotace na realizaci programu - Výzva 1/TI/2024 - Technická infrastruktura - inv. dotace | 500000.00 |
| B.II.32. | časové rozlišení dotace na realizaci programu - Výzva 1/DB/2024 - Dostupné nájemní bydlení | 581378383.20 |
| B.II.32. | časové rozlišení dotace na realizaci programu - Výzva 1/DB/2024 - Dostupné nájemní bydlení - poplatky | 43759663.25 |
| B.II.32. | časové rozlišení dotace na realizaci programu - Výzva 1/DB/2024 - Dostupné nájemní bydlení - dotace | 348006604.51 |
| B.II.32. | časové rozlišení - přijatá záloha - neinvest. dotace na snížení jistiny úvěru FO při narození dítěte (NV č. 616/2004 Sb., NV č. 136/2018 Sb., NV č. 1/2021 Sb.) | 0.00 |
| B.II.32. | časové rozlišení - dotace NPO komponenta 4.1.1 | 31947232.53 |
| B.II.32. | časové rozlišení - neinv. dotace NPO komponenta 4.1.4 | 7507087.88 |
| B.II.32. | časové rozlišení dotace na realizaci programu Brownfieldy (NV č. 496/2020 Sb.) - úvěry | 233291369.29 |
| B.II.32. | časové rozlišení dotace na realizaci programu Brownfieldy - NV č. 2/2023 Sb. - Brownfieldy NPO | 1332856542.55 |
| B.II.32. | časové rozlišení - neinv. dotace NPO komponenta 2.10 | 26962347.92 |
| B.II.33. | pohledávka ze smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb., č. 100/2016 Sb., č. 136/2018, č. 1/2021 Sb. - úroky z prodlení, sankce | 14359894.02 |
| B.II.33. | korekce - opravné položky k pohledávkám z příslušenství ze smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb., 136/2018 Sb., č. 1/2021 Sb., č. 257/2021 Sb. | -16300782.40 |
| B.II.33. | korekce - opravné položky k pohledávkám z příslušenství ze smluv o úvěru PO - NV č. 284/2011 Sb. | -36243388.00 |
| B.II.33. | pohledávka z předpisu poskytnutých dotací - NV č. 333/2009 Sb., určených k vrácení na základě kontrolní činnosti Fondu a příslušného finančního úřadu, včetně penále FÚ | 8513397.73 |
| B.II.33. | korekce - opravné položky k pohledávkám z předpisu poskytnutých dotací - NV č. 333/2009 Sb., určených k vrácení | -8513397.73 |
| B.II.33. | předpis úroků z vyčerpané části poskytnutých úvěrů FO | 27681.52 |
| B.II.33. | pohledávky z vyměřených úroků ze splátek po splatnosti - ze smluv o úvěru PO - NV č. 468/2012 | 0.00 |
| B.II.33. | pohledávky z vyměřených úroků ze splátek po splatnosti - ze smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb., č. 100/2016 Sb., č. 136/2018 Sb., č. 1/2021 Sb. | 31598.10 |
| B.II.33. | předpis úroků z vyčerpané části poskytnutých úvěrů PO | 744181.62 |
| B.II.33. | Pohledávky z pokut dle z. č. 159/1999 Sb. – příjem garančního fondu | 117000.00 |
| B.II.33. | korekce - opravné položky k pohledávkám z pokut dle z. č. 159/1999 Sb. | -112200.00 |
| B.II.33. | pohledávka z odstoupených smluv o úvěru PO - NV č. 284/2011 Sb. - penále FÚ | 17466192.00 |
| B.II.33. | pohledávka z odstoupených smluv o úvěru PO - IROP NV. č. 16/2020 Sb. - prodlení | 0.00 |
| B.II.33. | opravná položka k pohledávce - ostatní ( pohledávka za býv. zaměstnancem) | -4396.00 |
| B.II.33. | pohledávka ze smluv o úvěru PO - NV č. 284/2011 Sb., NV č. 468/2012 Sb., - úroky z prodlení, sankce, apod. | 12304761.93 |
| B.II.33. | pohledávky z odstoupených smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb. - penále FÚ, úroky z posečkání | 3005940.24 |
| B.II.33. | ostatní pohledávky - soudní jistota | 10000.00 |
| B.II.33. | pohledávka z odstoupených smluv o úvěru FO - NV č. 97/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 28/2006 Sb., č. 136/2018 Sb. č. 257/2021 Sb. - úroky smluvní | 1139300.87 |
| B.II.33. | pohledávka z odstoupených smluv o úvěru PO - NV č. 284/2011 Sb. - úroky smluvní | 5820757.39 |
| B.III.10. | stav prostředků na bankovním účtu FKSP k 31.03.2026 | 916176.62 |
| B.III.13. | stav finančních prostředků na bankovních účtech k 31.03.2026 | 3502134228.21 |
| B.III.13. | * z toho středisko HF - FN Jessica stav finančních prostředků na běžném účtu u ČNB k 31.03.2026 | 1997572.51 |
| B.III.13. | z toho stav finančních prostředků na účtu Garančního fondu CK k 31.03.2026 | 100980932.55 |
| B.III.16. | převod zůstatku z jiné banky do ČNB - peníze na cestě | 24.00 |
| B.III.17. | stav korunové pokladny v Praze a Olomouci k 31.03.2026 | 43799.00 |
| C.I.1. | jmění SFPI na základě převodového můstku k účtu 921 k 1. 1. 2010 v souladu s reformou účetnictví státu | 9563822516.44 |
| C.I.1. | jmění SFPI (DNM a DHM) na základě převodového můstku k účtu 901 k 1. 1. 2010 v souladu s reformou účetnictví státu | 29047409.33 |
| C.I.1. | jmění SFPI (DNM a DHM) - zůstatková cena majetku bezúplatně převedeného na jinou VÚJ | -199728.78 |
| C.I.1. | jmění SFPI (DNM a DHM) - zůstatková cena majetku bezúplatně nabytého od jiné VÚJ | 1699425.00 |
| C.I.3. | přijatá dotace k realizaci programu Výstavba pro obce - NV č. 112/2019 Sb. - úvěry | 35318492.81 |
| C.I.3. | přijatá dotace k realizaci programu Živel 2 - NV č. 257/2021 Sb. - úvěry | 60064087.10 |
| C.I.3. | přijatá dotace na DM komp. 4.1.1 | 640991.43 |
| C.I.3. | přijatá dotace k realizaci programu Brownfieldy - NV č. 496/2020 Sb. - úvěry | 202970013.29 |
| C.I.3. | přijatá dotace k realizaci programu NB2 - NV č. 107/2023 Sb. - úvěry | 387511000.20 |
| C.I.3. | přijatá dotace k realizaci programu DNB 2.10 NPO | 581166017.50 |
| C.I.3. | přijatá dotace k realizaci programu Bytové domy bez bariér - BDBB - úvěry | 880145.80 |
| C.I.5. | 100% odpis DDNM a DDHM pořízeného do 31. 12. 2009 - změna metody | -207370037.42 |
| C.I.5. | úprava v rámci převodového můstku z účtu 921 v souvislosti se změnou metody | 8538094413.51 |
| C.I.5. | dooprávkování DNM a DHM k 31. 12. 2011 - změna metody | -6252184.00 |
| C.II.2. | stav účtu FKSP - rozpis tvorby a použití viz tabulka "příloha" | 639676.65 |
| C.II.2. | stav účtu FKSP - rozpis tvorby viz tabulka "příloha" - komponenta 2.10 | 335238.00 |
| C.II.2. | stav účtu FKSP - rozpis tvorby viz tabulka "příloha" - komponenta 4.1.1 | 113352.00 |
| C.II.6. | * realizace HF - FN Jessica - vznik HF v rámci SFRB - fond vytvořený z investiční dotace určené k realizaci FN JESSICA | 53694329.56 |
| C.III.1. | saldo výnosů a nákladů k 31.03.2026 | -990368651.04 |
| C.III.2. | saldo výnosů a nákladů roku 2025 | 415273882.63 |
| C.III.3. | hospodářský výsledek - ztráta v minulých obdobích 2010 - 2024 | -9910021467.29 |
| D.I.1. | rezerva - náklad na nevyčerpanou dovolenou r. 2025 | 0.00 |
| D.II.7. | závazek - Garanční fond CK | 100985732.55 |
| D.II.8. | dlouhodobé zálohy na transfery - dotace z MMR (program Zateplení NV č. 16/2020 Sb.) | 980760000.00 |
| D.II.8. | dlouhodobé zálohy na transfery - dotace z MMR (program Živel NV č. 257/2021 Sb.) | 930808707.18 |
| D.II.8. | dlouhodobé zálohy na transfery - dotace z MMR (program Výstavba NV č. 112/2019 Sb.) | 273942602.88 |
| D.II.8. | dlouhodobé zálohy na transfery - dotace z MMR (program Brownfieldy NV č. 496/2020 Sb.) | 369440714.20 |
| D.II.8. | dlouhodobé zálohy na transfery - NV č. 2/2023 Sb. - Brownfieldy NPO - dotace | 1808000000.00 |
| D.II.8. | dlouhodobé zálohy na transfery - NV č. 107/2023 Sb. - Nájemní bydlení - dotace | 242615152.53 |
| D.II.8. | dlouhodobé zálohy na transfery - Výzva 1/DB/2024 - Dostupné nájemní bydlení - úvěry | 581378383.20 |
| D.II.8. | dlouhodobé zálohy na transfery - Výzva 1/DB/2024 - Dostupné nájemní bydlení- poplatek | 43759663.25 |
| D.II.8. | dlouhodobé zálohy na transfery - Výzva 1/DB/2024 - Dostupné nájemní bydlení - dotace | 348006604.51 |
| D.II.8. | dlouhodobé zálohy na transfery - Výzva 1/ŽIVEL3/2024 - Živel 3 | 809789720.49 |
| D.II.8. | dlouhodobé zálohy na transfery - Výzva 1/ŽIVEL3/2024 - Živel 3 - poplatek | 22603625.76 |
| D.III.5. | neuhrazené závazky z dodavatelsko - odběratelských vztahů k úhradě v souladu se splatností po 31.03.2026 | 208889.86 |
| D.III.5. | neuhrazené závazky z dodavatelsko - odběratelských vztahů k úhradě v souladu se splatností po 31.03.2026 - komponenta 4.1.1 | 1002352.00 |
| D.III.5. | neuhrazené závazky z dodavatelsko - odběratelských vztahů k úhradě v souladu se splatností po 31.03.2026 komponenta 2.10 | 2193115.59 |
| D.III.7. | krátkodobé přijaté zálohy na služby a energie spojené s užíváním bytových jednotek ve vlastnictví Fondu a pronájmem nebyt. prostor | 36762.00 |
| D.III.10. | čisté mzdy zaměstnanců k převodu na bankovní účty v souladu s termínem výplaty dne 08. 04. 2026 | 3417261.00 |
| D.III.10. | čisté odměny z dohod mimo pracovní poměr k převodu na bankovní účty v souladu s termínem výplaty dne 08.04.2026 | 592025.00 |
| D.III.10. | čisté mzdy zaměstnanců k převodu na bankovní účty v souladu s termínem výplaty dne 08.04.2026 - komponenta 2.10 | 1032662.00 |
| D.III.10. | čisté odměny z dohod mimo pracovní poměr k převodu na bankovní účty v souladu s termínem výplaty dne 08.04.2026 - komponenta 2.10 | 516195.00 |
| D.III.10. | čisté mzdy zaměstnanců k převodu na bankovní účty v souladu s termínem výplaty dne 08.04.2026 - komponenta 4.1.1 a 4.1.4 | 661803.00 |
| D.III.10. | čisté odměny z dohod mimo pracovní poměr k převodu na bankovní účty v souladu s termínem výplaty dne 08.04.2026 - komponenta 4.1.1 | 255604.00 |
| D.III.11. | ostatní závazky k zaměstnancům (stravenkový paušál, cestovné a ostatní) - SFPI | 210081.20 |
| D.III.11. | příspěvek na penzijní připojištění zaměstnanců k převodu na účet pojišťovny v dubnu 2026 | 28000.00 |
| D.III.11. | ostatní závazky k zaměstnancům (stravenkový paušál, cestovné a ostatní) - komponenta 2.10 | 226523.00 |
| D.III.11. | ostatní závazky k zaměstnancům (stravenkový paušál, cestovné a ostatní) - komponenta 4.1.1 | 40066.00 |
| D.III.12. | předpis odvodu na sociální pojištění z mezd za 03/2026 | 1635571.00 |
| D.III.12. | předpis odvodu na sociální pojištění z mezd za 03/2026 - komponenta 2.10 | 647328.00 |
| D.III.12. | předpis odvodu na sociální pojištění z mezd za 03/2026 - komponenta 4.1.1 a 4.1.4 | 377038.00 |
| D.III.13. | předpis odvodu na zdravotní pojištění z mezd za 03/2026 | 699035.00 |
| D.III.13. | předpis odvodu na zdravotní pojištění z mezd za 03/2026 - komponenta 2.10 | 274685.00 |
| D.III.13. | předpis odvodu na zdravotní pojištění z mezd za 03/2026 - komponenta 4.1.1 a 4.1.4 | 160797.00 |
| D.III.16. | předpis odvodu daně z příjmu ze závislé činnosti z mezd, odměn statutárním orgánům a dohod mimo pracovní poměr za 03/2026 | 511615.00 |
| D.III.16. | předpis odvodu daně z příjmu ze závislé činnosti z mezd a dohod mimo pracovní poměr za 03/2026 - komponenta 2.10 | 242584.00 |
| D.III.16. | předpis odvodu daně z příjmu ze závislé činnosti z mezd a dohod mimo pracovní poměr za 03/2026 - komponenta 4.1.1 | 134342.00 |
| D.III.32. | přijatá dotace ze státního rozpočtu na rok 2025 - NV č. 299/2001 Sb. Panel/ Nový Panel a dotace na úvěry při narození dítěte NV č. 616/2004 Sb., NV č. 136/2018 Sb. a NV č. 1/2021 Sb. | 0.00 |
| D.III.35. | výdaje příštích období - nevyúčtované služby za minulé účetní období | 14403.44 |
| D.III.35. | výdaje příštích období - komponenta 2.10 | 0.00 |
| D.III.35. | výdaje příštích období - komponenta 4.1.1 | 721.56 |
| D.III.35. | výdaje příštích období - poplatky správci FRM a odměny za administraci programu PANEL/ NOVÝ PANEL dle NV č. 299/2001 Sb. za poslední čtvrtletí předchozího účetního období | 0.00 |
| D.III.37. | dohadné položky z nezúčtovaných záloh na služby, energie a předpokládané náklady za služby související s užíváním kancelářských prostor apod. | 369462.00 |
| D.III.37. | dohadné položky k zálohově poskytnutým transferům dle NV č. 390/2017 Sb., č. 112/2019 Sb., č. 496/2020 Sb., č. 257/2021 Sb., č. 107/2023 Sb., č. 2/23 Sb. a poskytnutým transferům v programu Živel 3, Dostupné nájemní bydlení, Bytové domy bez bariér a Technická infrastruktura | 4103800030.60 |
| D.III.37. | dohadné položky z nezúčtovaných záloh na služby, energie - komponenta 2.10 | 38976.00 |
| D.III.38. | čisté odměny orgánů Fondu (výbor + dozorčí rada) k převodu v rámci výplatního termínu dne 08.04.2026 | 44040.00 |
| D.III.38. | platby fyzickým a právnickým osobám k vrácení - úvěry | 1577.97 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| A.I.1. | spotřební materiál, kancelářské potřeby, tiskoviny Z toho komponenta 4.1.1 - 36 052,00 Kč Z toho komponenta 2.10 - 18 821,81 Kč | 90307.46 |
| A.I.1. | pořízený dlouhodobý hmotný majetek v operativní evidenci Z toho komponenta 4.1.1 - 0,00 Kč Z toho komponenta 2.10 - 0,00 Kč | 17078.30 |
| A.I.1. | příslušenství k dlouhodobému majetku | 0.00 |
| A.I.1. | materiál k prezentaci Fondu - drobné předměty, tiskoviny, letáky apod. Z toho komponenta 2.10 - 0,00 Kč | 0.00 |
| A.I.1. | pohonné hmoty Z toho komponenta 2.10 - 24 562,76 Kč | 47642.43 |
| A.I.2. | vodné, stočné, plyn, energie k nájmu nebytových prostor Z toho komponenta 4.1.1 - 0,00 Kč Z toho komponenta 2.10 - -17 825,12 Kč | 9732.97 |
| A.I.5. | aktivace dlouhodobého majetku | -1195724.70 |
| A.I.8. | náklady na opravy a udržování majetku Fondu Z toho komponenta 2.10 - 0,00 Kč | 153463.46 |
| A.I.9. | cestovné tuzemsko + zahraniční Z toho komponenta 4.1.1 - 32 691,00 Kč Z toho komponenta 2.10 - 450 180,08 Kč | 524325.97 |
| A.I.10. | reprezentace Fondu - pohoštění, drobné dary Z toho komponenta 4.1.1 - 84 067,20 Kč Z toho komponenta 2.10 - 3 023,70 Kč | 124318.51 |
| A.I.12. | ostatní služby - úklid, ostraha, revize, odvoz odpadu, poštovné a další Z toho komponenta 4.1.1 - 42 969,28 Kč Z toho komponenta 2.10 - 391 008,27 Kč | 951798.89 |
| A.I.12. | ostatní služby na podporu programů - odborné studie, informační a kontrolní činnosti apod. Z toho komponenta 4.1.1 - 0,00 Kč Z toho komponenta 2.10 - 0,00 Kč | 67156.33 |
| A.I.12. | ostatní služby nájemné Praha, Olomouc, archiv Z toho komponenta 4.1.1 - 288 555,30 Kč Z toho komponenta 2.10 - 1 025 620,31 Kč | 1599769.81 |
| A.I.12. | ostatní služby na podporu programů - odměna správci FRM za správu poskytnutých úvěrů | 0.00 |
| A.I.12. | ostatní služby - SW do 1 roku Z toho komponenta 4.1.1 - 90 089,65 Kč Z toho komponenta 2.10 - 554 234,51 Kč | 1924586.98 |
| A.I.12. | ostatní služby - pořízený dlouhodobý nehmotný majetek v operativní evidenci (do 7 tis.) | 0.00 |
| A.I.12. | ostatní služby na podporu programů - účastnické poplatky (konference) Z toho komponenta 4.1.1 - 2 990,00 Kč Z toho komponenta 2.10 - 10 019,00 Kč | 13009.00 |
| A.I.12. | ostatní služby na podporu programů - marketingové služby (prezentace) Z toho komponenta 4.1.1 - 12 136,30 Kč Z toho komponenta 2.10 - 252 926,30 Kč | 265062.60 |
| A.I.12. | ostatní služby - služby pro zajištění organizace konference Z toho komponenta 4.1.1 - 0,00 Kč Z toho komponenta 2.10 - 426 386,00 Kč | 426386.00 |
| A.I.12. | ostatní služby - telekomunikační služby Z toho komponenta 4.1.1 - 10 801,91 Kč Z toho komponenta 2.10 - 25 561,03 Kč | 208442.55 |
| A.I.12. | ostatní služby - školení a vzdělávání Z toho komponenta 4.1.1 - 37 013,90 Kč Z toho komponenta 2.10 - 130 643,70 Kč | 172857.60 |
| A.I.12. | ostatní služby - služby související s informačními a komunikačními technologiemi Z toho komponenta 4.1.1 - 70 699,53 Kč Z toho komponenta 2.10 - 83 873,90 Kč | 747296.33 |
| A.I.12. | ostatní služby - auditorské služby | 347270.00 |
| A.I.12. | ostatní služby na podporu programů - právní služby (konzultace) Z toho komponenta 4.1.1 - 2 822 096,31 Kč Z toho komponenta 2.10 - 1 511 895,00 Kč | 4334591.31 |
| A.I.13. | vyplacené mzdy zaměstnancům Z toho komponenta 4.1.1 a 4.1.4 - 2 492 411,00 Kč Z toho komponenta 2.10 - 4 144 512,00 Kč | 19138448.00 |
| A.I.13. | odměny orgánům Fondu (výbor + dozorčí rada) | 197500.00 |
| A.I.13. | odměny z dohod konaných mimo pracovní poměr Z toho komponenta 4.1.1 - 908 250,00 Kč Z toho komponenta 2.10 - 1 875 458,00 Kč | 5064473.00 |
| A.I.13. | náhrady v době trvání nemoci Z toho komponenta 4.1.1 a 4.1.4 - 10 950,00 Kč Z toho komponenta 2.10 - 0,00 Kč | 42469.00 |
| A.I.13. | ostatní osobní náklady - odstupné | 0.00 |
| A.I.14. | sociální pojištění hrazené zaměstnavatelem Z toho komponenta 4.1.1 a 4.1.4 - 840 390,00 Kč Z toho komponenta 2.10 - 1 492 955,00 Kč | 6059879.00 |
| A.I.14. | zdravotní pojištění hrazené zaměstnavatelem Z toho komponenta 4.1.1 a 4.1.4 - 304 987,00 Kč Z toho komponenta 2.10 - 541 803,00 Kč | 2199147.00 |
| A.I.15. | povinné úrazové pojištění zaměstnanců Z toho komponenta 4.1.1 - 8 918,00 Kč Z toho komponenta 2.10 - 25 284,00 Kč | 124472.00 |
| A.I.16. | tvorba FKSP - 1 % z hrubých mezd Z toho komponenta 4.1.1 - 12 270,00 Kč Z toho komponenta 2.10 - 41 444,00 Kč | 191810.00 |
| A.I.16. | příspěvek na stravování zaměstnanců formou stravenkového paušálu Z toho komponenta 4.1.1 - 32 600,00 Kč Z toho komponenta 2.10 - 140 800,00 Kč | 649800.00 |
| A.I.16. | ostatní služby - pracovnělékařské služby dle zákona č. 373/2011 Sb. Z toho komponenta 2.10 - 0,00 Kč | 0.00 |
| A.I.20. | ostatní poplatky - dálniční známky | 15031.85 |
| A.I.20. | ostatní poplatky - náklady na správní řízení | 0.00 |
| A.I.23. | smluvní pokuty - storno poplatky | 0.00 |
| A.I.27. | * FN JESSICA - přijatý úrok z úvěrů od FRM (KB a.s.) | 205924.65 |
| A.I.27. | *FN JESSICA – tvorba fondu z prostředků SFPI přechodně do přijetí splátek 1. obrátky - financování programu REGENERACE | 0.00 |
| A.I.28. | odpisy DNM v roce 2026 Z toho komponenta 4.1.1 - 32 076,00 Kč Z toho komponenta 2.10 - 0,00 Kč | 527232.00 |
| A.I.28. | odpisy DHM v roce 2026 | 383764.00 |
| A.I.28. | odpisy staveb v roce 2026 | 15675.00 |
| A.I.32. | tvorba a zúčtování rezervy na nevyčerpanou dovolenou | -1237355.00 |
| A.I.33. | tvorba a zúčtování opravných položek - úvěry FO | -523814.69 |
| A.I.33. | tvorba a zúčtování opravné položky k pohledávce úvěr - NV č. 284/2011 Sb. | 0.00 |
| A.I.33. | tvorba a zúčtování opravné položky k pohledávce - ostatní | 0.00 |
| A.I.34. | penále předepsané a prominuté FÚ - k úvěrům FO | 0.00 |
| A.I.34. | upuštění od vymáhání - odepsané pohledávky - úvěry, vč. příslušenství, poskytnuté FO | 0.00 |
| A.I.35. | pořízený drobný dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek do nákladů - 100% odpis Z toho komponenta 4.1.1 - 0,00 Kč Z toho komponenta 2.10 - 0,00 Kč | 443828.00 |
| A.I.36. | pojištění majetku Fondu, ostatní náklady z činnosti | 127007.57 |
| A.I.36. | ostatní náklady činnosti - Odvod povinného podílu Úřad práce | 0.00 |
| A.I.36. | ostatní náklady činnosti - vratky příjmů z min. let- vrácení penále dle rozhodnutí FÚ | 0.00 |
| A.I.36. | ostatní náklady činnosti - vratka jistiny, náklady řízení, úroky z prodlení | 0.00 |
| A.II.3. | kurzové ztráty | 477.96 |
| A.II.5. | poplatky bankám za realizaci podpor | 8422.00 |
| A.III.1. | poskytnuté úrokové dotace k programu PANEL/NOVÝ PANEL - NV č. 299/2001 Sb. | 4520016.06 |
| A.III.1. | poskytnuté dotace - snížení výše úvěru FO za narozené dítě (NV č. 616/2004 Sb., č. 136/2018 Sb., č. 1/2021 Sb.) | 749299.10 |
| A.III.1. | náklady na transfery INVESTIČNÍ - Regenerace NV č. 390/2017 Sb. | 0.00 |
| A.III.1. | náklady na transfery NEINVESTIČNÍ - Regenerace NV č. 390/2017 Sb. | 0.00 |
| A.III.1. | poskytnuté transfery program Výstavba pro obce NV č. 112/2019 Sb. | 1105802.78 |
| A.III.1. | poskytnuté transfery program Živel - NV č. 257/2021 Sb. | 124503.81 |
| A.III.1. | poskytnuté transfery program Technická infrastruktura - Výzva 1/TI/2024 | 10800000.00 |
| A.III.1. | poskytnuté transfery program Dostupné nájemní bydlení - Výzva 1/DB/2024 | 104124961.47 |
| A.III.1. | poskytnuté transfery program Bytové domy bez bariér - Výzva 1/BDBB/2024 | 62059907.00 |
| A.III.1. | poskytnuté transfery NEINVESTIČNÍ - program Brownfieldy - NV č. 496/2020 Sb. | 0.00 |
| A.III.1. | poskytnuté transfery program Nájemní bydlení - NV č.107/2023 Sb. | 22649244.94 |
| A.III.1. | poskytnuté transfery INVESTIČNÍ - program Brownfieldy - NV č. 496/2020 Sb. | 19124533.56 |
| A.III.1. | poskytnuté transfery INVESTIČNÍ - program NPO Brownfieldy - NV č. 2/2023 Sb. | 235582084.07 |
| A.III.1. | poskytnuté transfery NEINVESTIČNÍ - program NPO Brownfieldy - NV č. 2/2023 Sb. | 0.00 |
| A.III.1. | poskytnuté transfery program Živel 3 - Výzva 1/ŽIVEL3/2024 | 514049956.50 |
| B.I.2. | přijaté poplatky za poskytnuté záruky | 0.00 |
| B.I.3. | výnosy z pronájmu | 31803.96 |
| B.I.9. | smluvní sankce, pokuty, penále z podpor poskytnutých obcím, PO, FO | 118290.48 |
| B.I.10. | ostatní sankce z titulu poskytnutých úvěrů FO předepsané Fondem a finančními úřady k odvodu do Fondu | 83250.00 |
| B.I.10. | ostatní sankce z titulu poskytnutých dotací předepsané Fondem a finančními úřady k odvodu do Fondu | 274630.00 |
| B.I.16. | * FN JESSICA - použití prostředků vytvořených z dotace FN JESSICA | 4127166.22 |
| B.I.16. | * FN JESSICA - použití prostředků vytvořených z dotace FN JESSICA v souladu se smlouvou s FRM (KB a.s.) - program REGENERACE | 0.00 |
| B.I.17. | ostatní výnosy z činnosti - vznik pohledávky z vrácení jistiny úvěru | 23460.71 |
| B.I.17. | ostatní výnosy z činnosti - pojistné plnění | 0.00 |
| B.I.17. | ostatní výnosy - náhrady nákladů | 0.00 |
| B.I.17. | přijatá náhrada nákladů řízení | 0.00 |
| B.II.2. | úroky ze splátek úvěrů a úroky z prodlení z úvěrových smluv FO (NV č. 97/2002 Sb., č. 396/2002 Sb., č. 616/2004 Sb., č. 28/2006 Sb., č. 100/2016 Sb., č. 136/2018 Sb. a č.1/2021 Sb.) | 10648473.29 |
| B.II.2. | úroky ze splátek úvěrů z úvěrových smluv BD - zákon č. 378/2005 Sb., NV č. 465/2005 Sb. | 82042.16 |
| B.II.2. | úroky ze splátek úvěrů, úroky při čerpání, úroky z prodlení - úvěry investorům - NV č. 284/2011 Sb. NV č. 2/2021 Sb. | 5535483.58 |
| B.II.2. | úroky ze splátek úvěrů, úroky při čerpání, úroky z prodlení - NV č. 468/2012 Sb. - Panel 13+ | 2636647.75 |
| B.II.2. | * FN JESSICA úroky z poskytnutých úvěrů od FRM v souladu s uzavřenou smlouvou | 205924.65 |
| B.II.2. | úroky z vkladů | 149526.60 |
| B.II.2. | úroky ze splátek úvěrů, úroky při čerpání, úroky z prodlení - Výzva 1/BDBB/2024 - Bytové domy bez bariér | 6106.31 |
| B.II.2. | úroky ze splátek úvěrů, úroky při čerpání, úroky z prodlení - NV č.112/2019 Sb. - Výstavba pro obce | 167049.88 |
| B.II.2. | úroky z prodlení - NV č.16/2020 Sb. - Zateplování | 0.00 |
| B.II.2. | úroky ze splátek úvěrů, úroky při čerpání, úroky z prodlení - NV č.257/2021 Sb. - Živel | 145282.24 |
| B.II.2. | úroky ze splátek úvěrů, úroky při čerpání, úroky z prodlení - NV č.107/2023 Sb. - Nájemní bydlení | 2057390.19 |
| B.II.2. | úroky z prodlení - NV 496/2020 Sb. - BROWNFIELDY | 47.00 |
| B.II.2. | úroky ze splátek úvěrů, úroky při čerpání, úroky z prodlení - Výzva 1/DB/2024 - Dostupné nájemní bydlení | 210587.70 |
| B.II.3. | kurzové zisky | 892.06 |
| B.IV.1. | předpis finančními úřady k odvodu do Fondu - dotace z minulých let (NV č. 481/2000 Sb., č. 146/2003 Sb.) | 314319.00 |
| B.IV.1. | vrácené dotace z minulých let od PO (NV č. 299/2001 Sb.) | 0.00 |
| B.IV.1. | přijatá neinvestiční dotace na výplatu programu PANEL/NOVÝ PANEL - úrok. dotace (NV č. 299/2001 Sb.) | 0.00 |
| B.IV.1. | přijatá neinvestiční dotace na snížení jistiny úvěru FO při narození dítěte (NV č. 616/2004 Sb.) | 0.00 |
| B.IV.1. | ostatní výnosy z nároku na dotace - NV č.16/2020 Sb. - Zateplení | 0.00 |
| B.IV.1. | ostatní výnosy z nároků na dotace - NV č. 257/2021 Sb. - Živel | 52091.60 |
| B.IV.1. | ostatní výnosy z nároků na dotace - Výzva 1/ŽIVEL3/2024 - Živel 3 | 0.00 |
| B.IV.1. | ostatní výnosy z nároků na dotace - Výzva 1/TI/2024 - Technická infrastuktura | 0.00 |
| B.IV.1. | ostatní výnosy z nároků na dotace - Výzva 1/DB/2024 - Dostupné nájemní bydlení | 0.00 |
| B.IV.1. | ostatní výnosy z nároků na dotace - Výzva 1/BDBB/2024 - Bytové domy bez bariér | 0.00 |
| B.IV.1. | ostatní výnosy z nároků na dotace - NV č. 112/2019 Sb. - Výstavba pro obce | 0.00 |
| B.IV.1. | ostatní výnosy z nároků na dotace - NV č. 496/2020 Sb. - Brownfieldy | 0.00 |
| B.IV.1. | ostatní výnosy z nároků na dotace - komponenta 4.1.1, 4.1.4. a 2.10 Z toho komponenta 4.1.1 a 4.1.4 - 32 076,00 Kč Z toho komponenta 2.10 - 0,00 Kč | 32076.00 |
| B.IV.1. | vrácené dotace z minulých let od FO (NV č. 3/2024 Sb) | 1860815.50 |
| B.IV.1. | ostatní výnosy z nároků na dotace - NV č. 2/2023 Sb. - Brownfieldy NPO | 0.00 |
| B.IV.1. | ostatní výnosy z nároků na dotace - NV č. 107/2023 Sb. - Nájemní bydlení | 221864.51 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1078626.65 |
| A.II. Tvorba fondu | 191810.00 |
| 1. Základní příděl | 191810.00 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 182170.00 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 97470.00 |
| 3. Rekreace | 0.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 84700.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 1088266.65 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 2426959.41 | 649173.00 | 1777786.41 | 1793461.41 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 2426959.41 | 649173.00 | 1777786.41 | 1793461.41 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 47248.00 | 0.00 | 47248.00 | 47248.00 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 47248.00 | 0.00 | 47248.00 | 47248.00 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |