| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 3978693.26 | 4025778.52 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 1841.00 | 1841.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3916562.54 | 3963647.80 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 60289.72 | 60289.72 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 2638073.38 | 2638073.38 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 2638073.38 | 2638073.38 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1340619.88 | 1387705.14 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| A.I. | V rámci dlouhodobého nehmotného majetku evidujeme pouze drobný (v částce 101 760,- Kč) a ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (v částce 117 099,- Kč). | 218859.00 |
| A.I.5. | Položka zahrnuje programové vybavení - software s pořizovací hodnotou do 60 tis. Kč. | 101760.00 |
| A.I.6. | Na tomto účtu jsou evidovány a také účetně odpisovány energetické audity budov. Netto hodnota tohoto majetku k 31.3.2026 činí 8 703,- Kč. | 117099.00 |
| A.II.1. | Jedná se především o zastavěné plochy a nádvoří, na nichž stojí budovy organizace, v malé míře zahrnuje též zeleň. | 4737321.67 |
| A.II.3. | KHS má právo hospodaření s celkem devíti budovami a několika garážemi různého stáří na sedmi územních pracovištích. Všechny stavby jsou rovnoměrným způsobem odpisovány. Netto hodnota všech budov a garáží k 31.3.2026 činí 33 172 973,78 Kč. | 57550160.78 |
| A.II.4. | Majetek evidovaný na tomto účtu tvoří především služební vozidla, kancelářská a výpočetní technika, klimatizační jednotky apod., jejichž pořizovací cena převyšuje částku 40 tis. Kč. Netto hodnota tohoto majetku činila k 31.3.2026 celkem 8 417 513,69 Kč. | 16090736.69 |
| A.II.6. | Během sledovaného období byl pořízen pouze služební telefon pro ředitele organizace za 9 099,- Kč (rozpočtové provizorium). Naopak z evidence byl vyřazen prodaný drobný dlouhodobý hmotný majetek ve výši 44 160,16 Kč. Jednalo se o 2 servery v pořizovací ceně á 22 080,08 Kč. U ostatního vyřazeného drobného dlouhodobého hmotného majetku v částce 89 183,- Kč proběhla fyzická likvidace, neboť se jednalo o nefunkční či dále nevyužitelný majetek. Nabídka nepotřebného majetku byla realizována v souladu se zákonem č. 219/2000 Sb. a vyhláškou č. 62/2001 Sb., vše v platném znění. | 20018311.15 |
| A.II.8. | Na účtu 042 je evidován výdaj za zpracování projektové dokumentace k tepelnému čerpadlu a topnému systému na územním pracovišti v Lounech v částce 477 950,- Kč, výdaj za přípojný bod do distribuční sítě elektrické energie v Děčíně ve výši 12 320,- Kč a výdaj za projektovou dokumentaci k záměrům IROP v čátce 325 000,- Kč. Uvedené akce by měly být dokončeny a zařazeny do užívání v roce 2026, resp. 2027. | 815270.00 |
| A.IV.3. | Dlouhodobé zálohy poskytnuté na nákupy pohonných hmot a ostatních služeb prostřednictvím karet CCS. | 138000.00 |
| B.I.2. | Zásoby tvoří pohonné hmoty ve služebních vozidlech KHS, kancelářský materiál, úklidové a čistící prostředky, ostatní materiál a docházkové čipy. O zásobách je účtováno způsobem B a stav odpovídá zůstatku k 31.12.2025. | 410846.25 |
| B.II.1. | Položka zahrnuje neuhrazenou pohledávku ve výši 4 880,- Kč za pronájem nebytových prostor za 3/2026 od společnosti Indorama Ventures Mobility Bohemia s.r.o. | 4880.00 |
| B.II.4. | Jedná se o zaplacené a dosud nevyúčtované zálohy na nákupy jednotlivých komodit energií a pohonných hmot. | 135798.00 |
| B.II.5. | Částku tvoří pohledávky, které vznikly z rozhodnutí ve správním řízení a nabyly právní moci do 31.3.2026. V souhrnu činí 9 000,- Kč a jedná se o náhrady nákladů dodatečného SZD. | 9000.00 |
| B.II.9. | Položka zahrnuje pohledávky za zaměstnanci v rámci stravování - z důvodu insolvence jim nelze srážet částky ze mzdy za 3/2026. Zaměstnanci uhradili pohledávky bezhotovostně v dubnu 2026. | 3245.00 |
| B.II.30. | Náklady příštích období tvoří časové rozlišení nákladů na dálniční známky od 1.1. do 31.1.2027 ve výši 2 400,97 Kč. | 2400.97 |
| B.II.33. | Položka zahrnuje pohledávky za přeúčtované náklady na služby poskytnuté organizacím, které využívají kanceláře v našem objektu - společnosti Indorama Ventures Mobility Bohemia s.r.o. v částce 2 168,19 Kč (srážková voda, el. energie, čistící prostředky a úklid) a Zdravotnímu ústavu se sídlem v Ústí nad Labem v částce 13 472,21 (vodné, stočné, el. energie, teplo, ostraha, odpady, pronájem kontejneru a vysílače, čistící prostředky, úklid a správa nemovitosti). | 15640.40 |
| B.III.10. | Částka evidovaná na účtu 412 - FKSP (číslo položky C.II.2) činí 257 406,77 Kč. Rozdíl mezi hodnotou fondu a objemem prostředků na bankovním účtu činí 48 610,60 Kč. Tento rozdíl byl vyrovnán převodem na účet FKSP v den výplaty platů za březen 2026 (dne 10.4.2026) ve výši 71 506,40 Kč, příjmem srážek z mezd zaměstnanců na dobití stravenkových karet ve výši 173 360,- Kč (dne 10.4.2026), příjmem ve výši 3 245,- Kč od zaměstnankyň, které platí za dobití strav. karet převodem (nelze jim srážet ze mzdy), příjmem 68,- Kč za 2 vrácené stravenky, výdajem na penzijní připojištění, spoření na stáří a doplňkového spoření celkem 7 800,- Kč a úhradou faktury za dobití stravenkových karet zaměstnanců ve výši 288 990,- Kč. | 306017.37 |
| B.III.17. | Položka zahrnuje zůstatek finančních prostředků v hotovosti v pokladně organizace. | 51841.00 |
| C.I.5. | Mínusová hodnota se váže k prvnímu použití metody odpisování k 31.12.2011, kdy došlo k doúčtování oprávek k dlouhodobému a drobnému dlouhodobému majetku. | -40752727.36 |
| C.II.2. | Fond kulturních a sociálních potřeb je tvořen ve výši 1 % z nákladů zúčtovaných na platy vč. náhrad. V souladu s vnitroorganizačním předpisem byly prostředky fondu ve sledovaném období roku 2026 použity na příspěvky na stravování a na příspěvky na penzijní připojištění, doplňkové penzijní spoření, dlouhodobý investiční produkt a životní pojištění. | 257406.77 |
| D.III.5. | Částku tvoří předepsané a k 31.3.2026 neuhrazené závazky vůči dodavatelům za odebrané služby (dle splatnosti jednotlivých faktur). | 238379.56 |
| D.III.12. | Součet částek sociálního pojištění hrazeného z nákladů zaměstnavatele a sraženého zaměstnancům z platů za měsíc březen 2026. | 2215750.00 |
| D.III.13. | Součet částek zdravotního pojištění hrazeného z nákladů zaměstnavatele a sraženého zaměstnancům z platů za měsíc březen 2026. | 962369.00 |
| D.III.16. | Položka zahrnuje zálohu na daň z příjmů fyzických osob sraženou zaměstnancům z platů za měsíc březen 2026. | 210058.00 |
| D.III.37. | Součástí jsou především dohadné položky spotřeby vody do 31.12.2025 (podle výše zaplacených a nezúčtovaných záloh). | 16289.33 |
| D.III.38. | Částku tvoří zúčtované platy zaměstnanců za měsíc březen 2026 v částce 6 016 074,- Kč (byly vyplaceny 10.4.2026), stravování zaměstnanců za měsíc březen 2026 ve výši 288 990,- Kč (příspěvek zaměstnanců a z FKSP), příspěvek na penzijní připojištění a doplňkové penzijní spoření v souhrnu ve výši 7 800,- Kč. Součástí je též závazek vůči OSSZ Ústí nad Labem ve výši 741,-, který byl uhrazen v dubnu 2026. Další závazek ve výši 18 145,55 představuje duplicitní platbu od společnosti OCC s.r.o. V dubnu 2026 si společnost OCC s.r.o. zažádala o její vrácení. | 6331750.55 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| A.I. | Veškeré náklady vznikly v rámci hlavní činnosti. Podstatnou část nákladů tvoří osobní náklady, které se váží k průměrnému přepočtenému počtu zaměstnanců k 31.3.2026, který činil 171,96. | 31456657.53 |
| A.I.1. | Částku tvoří především nákupy pohonných hmot, materiálu pro údržbu, kancelářského materiálu, tonerů, úklidových prostředků, předplatné odborných časopisů a další nákupy. | 136029.78 |
| A.I.2. | Organizace má právo hospodaření celkem s devíti budovami, s čímž souvisí i náklady na nákupy jednotlivých druhů energií (el. energie, vodné, stočné, srážková voda, teplo, plyn). | 997174.94 |
| A.I.8. | Prostředky byly vynaloženy převážně na opravy a údržbu služebních vozidel a na opravy a údržbu našich objektů s cílem zajistit jejich provoz. | 149016.94 |
| A.I.9. | Prostředky byly vynaloženy na cestovné v rámci zajištění činnosti naší organizace (školení, konference, porady, SZD apod.). | 44529.00 |
| A.I.10. | Jedná se o nákupy občerstvení v průběhu sledovaného období (na porady vedení, porady jednotlivých odborů, schůzky a jednání vedoucího služebního úřadu). | 1789.00 |
| A.I.12. | Součástí této nákladové položky jsou náklady na telekomunikační služby, internet, poštovné, odvoz odpadu, ostrahu majetku, garážování vozidel, pronájmy, servisy a STK vozidel, revize a další služby. | 450067.42 |
| A.I.13. | Mzdové náklady zahrnují náklady na mzdy a náhrady mezd zaměstnanců v době nemoci v pracovněprávním i služebním poměru, dále náklady na odměny zaměstnanců v rámci dohod o pracích konaných mimo pracovní poměr. | 21691310.00 |
| A.I.14. | Částka zahrnuje náklady na zdravotní a sociální pojištění zaměstnanců v pracovněprávním i služebním poměru hrazené z nákladů organizace. | 7229879.00 |
| A.I.16. | Částku tvoří náklady (příspěvek) na stravování zaměstnanců, příděl do FKSP ve výši 1 % z objemu zúčtovaných hrubých mezd vč. náhrad, náklady na osobní ochranné prostředky poskytnuté zaměstnancům KHS, zdravotní prohlídky zaměstnanců a také náklady na školení. | 342579.94 |
| A.I.20. | Zahrnuje náklady na dálniční známky pro provoz služebních vozidel KHS v ČR v roce 2026 a poplatek za vyhrazené parkování služebního vozidla. | 32574.51 |
| A.I.28. | Celková hodnota odpisovaného dlouhodobého majetku organizace k 31.3.2026 činila 73 757 996,47 Kč a k tomuto se váží i příslušné odpisy. | 302931.00 |
| A.I.35. | Během sledovaného období byl zařazen mobilní telefon pro ředitele organizace v částce 9 099,-. Jiný majetek nebyl z důvodu rozpočtového provizoria pořízen. | 9099.00 |
| A.I.36. | Částku tvoří náklady na pojištění majetku - služebních vozidel KHS. | 69677.00 |
| B.I. | Veškeré výnosy vznikly z hlavní činnosti. Jedná se převážně o výnosy z rozhodnutí dle zákona č. 258/2000 Sb., výnosy z pronájmu, za správní poplatky a ostatní. | 78247.28 |
| B.I.3. | Částka zahrnuje výnosy z pronájmu lékařské ordinace na územním pracovišti v Mostě a za provoz imisní stanice v Litoměřicích organizací Indorama Ventures Mobility Bohemia s.r.o. | 26992.28 |
| B.I.5. | Zahrnuje výnosy ze správních poplatků (zkoušky odborné způsobilosti, např. DDD nebo znalost hub apod.). | 3000.00 |
| B.I.14. | Položka zahrnuje výnosy z prodeje drobného dlouhodobého hmotného majetku v souhrnu ve výši 900,- Kč (2 servery, 1 monitor). | 900.00 |
| B.I.17. | Položka zahrnuje přijaté pojistné náhrady a náhrady škod od jiných osob než pojišťoven ve výši 9 355,- Kč a náhrady nákladů správního řízení v souhrnu 38 000,- Kč. | 47355.00 |
| Položka | Běžné období |
|---|
| B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
| B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
| 1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
| 2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
| 3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
| 6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
| 7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
| 8. Ostatní tvorba | |
| B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
| 1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
| 2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
| 3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
| 6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
| 7. Ostatní čerpání | 0.00 |
| B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |