# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 30.6.2026
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
V průběhu účetního období nenastala žádná změna, takže používané účetní metody jsou stabilní a dlouhodobě používané. Účetní jednotka nemá informace o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo jí zabraňovaly v nepřetržitém pokračování v činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka neprovedla změny uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení ani změny způsobů oceňování oproti minulému účetnímu období.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701-710, a to ve zjednodušeném rozsahu. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu se směrnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele "Návrh účtového rozvrhu pro příspěvkové organizace Jihomoravského kraje". Organizace používá ke své činnosti majetek ve vlastnictví zřizovatele předaný jí k hospodaření a vlastní majetek, který vede v účetnictví oddělení. Cizí majetek (vypůjčený) je veden na podrozvahových účtech a evidován odděleně v majetkové evidenci. Dlouhodobý majetek je oceněn pořizovacími cenami, reprodukčními pořizovacími cenami, nebo vlastními náklady, a to podle způsobu pořízení majetku. Majetek je odepisován měsíčně rovnoměrným způsobem v souladu s Odpisovým plánem schváleným Radou JMK. Účetní jednotka používá i majetek plně odepsaný - především ve stravovacím provozu (z důvodu způsobu odpisování do 31.12.2012). Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pro účtování o pořízení a ubytku zásob se používá způsob A - na vrub účtu 111, o převzetí materiálu na sklad účtuje účetní jednotka na základě přiložené příjemky na účet 112. Přímo do spotřeby jsou účtovány kancelářské potřeby, časopisy, knihy, tisk, publikace, provozní materiál, materiál pro ergoterapii, materiál pro údržbu, prádlo, obalový materiál, zdravotnický materiál. Úbytky zásob ze skladu jsou oceňovány váženým aritmetickým průměrem. Organizace využívá účtování časového rozlišení u operací náležejících do více účetních období, a to u všech služeb a u předplatného časopisů. V případě účtování úhrad od zdravotních pojišťoven postupuje účetní jednotka tak, že do výnosů zahrne celkovou částku za vykázané zdravotní výkony s hodnotou bodu 1,22 Kč. V rámci účetní závěrky roku 2025 byly zaúčtovány dohadné položky vůči zdravotním pojišťovnám. Zdravotní pojišťovny již zpracovaly rozbor výsledných úhrad za rok 2025 a provedly finanční vypořádání - naší organizaci náleží doplatek ve výši 718 904,13 Kč. Způsob rozúčtování nákladů a výnosů mezi hlavní a doplňkovou činnost se řídí vnitřní organizační směrnicí č. 4. Finanční depozita uživatelů - finanční hotovost je v evidenci účetní a účtuje se o ní v rozvaze (účet 261 0602 a 245 0101 ) a vkladní knížky jsou vedené v evidenci účetní a organizace účtuje o pohybech na podrozvahovém účtu 967. Vedení depozit je upraveno vnitřní směrnicí č. 25. Fond investic je v souladu s pokynem zřizovatele (metodické sdělení č. 2/2016) tvořen ve výši odpisů snížených o odpisy kryté výnosy z titulu časového rozlišení přijatých investičních transferů. Na účtu 915 jsou zaúčtovány předpisy transferů, které podléhají vyúčtování, a to: dosud nezaslané příspěvky účelově určené celkem v částce 3 194 399,77 Kč na tyto akce : - Zajištění havarijního stavu mostu a schodiště pod most v částce 1 500 000,00 Kč - Dotace Ministerstva pro místní rozvoj ČR na akci "Restaurování soch" v částce 1 694 399,77 Kč Organizace uplatní za zdaňovací období 2026 osvobození bezúplatných příjmů podle § 19b odst. 2 písm. b) bod 1 zákona o daních z příjmů.

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 30.6.2026
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | --- | ---
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2732625.58 | 2763915.98
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 93091.18 | 85855.08
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2626410.40 | 2664936.90
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 13124.00 | 13124.00
P.II. |  | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 3194399.77 | 3194399.77
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 3194399.77 | 3194399.77
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00
P.III. |  | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.IV. |  | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.V. |  | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00
P.VI. |  | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1796357.00 | 1915420.00
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 437434.00 | 437434.00
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 1358923.00 | 1477986.00
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.VII. |  | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.VIII. |  | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 4130668.35 | 4042895.75

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 30.6.2026
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona

A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona
Identifikační čislo: 00380458, organizace byla zapsána do obchodního rejstříku dne 13.8. 2003, sp. zn. Pr 1237 vedená u Krajského soudu v Brně, zřizovatelem organizace je Jihomoravský kraj.

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 30.6.2026
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 30.6.2026
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona
--- | ---
| Účetní jednotka neočekává žádný zápis do katastru nemovitostí.
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona
| Investiční fond je kryt finančními prostředky.
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 30.6.2026
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | ---
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 25477.17 | 50954.39

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 30.6.2026
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
--- | ---
0.00 | Není náplň.
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00 |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
0.00 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00 |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00 |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00 |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 30.6.2026
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka
--- | --- | ---
A. | Investiční okruh není kryt, stálá aktiva ve výši 46 798 339,44 Kč nejsou rovna účtu 401 0901 (69 140 880,04 Kč) o částku 22 342 540,60 Kč, což tvoří rozdíl účtu 348 0201 - 25 097 854,10 Kč, účtu 403 0501 - 2 628 384,44, účtu 349 - 120 000,00 Kč, účtu 321 0101 - 6 929,06 Kč | 46798339.44
B.II.30 | 381 - Náklady příštích období Předplatné časopisů na rok 2027 - 1 121,17 Kč Ostatní služby roku 2027 - 41 945,31 Kč | 43066.48
A.II.8 | 042 - Nedokončený dlouhodobý majetek Prvotní konzultace a poradenství v souvislosti s připravovanou investiční akcí "Rekonstrukce prádel ny" v částce 5 886,65 Kč, částka ve výši 16 050,65 za zpracování studie této investiční akce, zpracování projektu ve výši 586 366,00 Kč , doplnění projektové dokument a ce v částce 73 568,00 Kč, příprava zadávací dokumentace k veřejné zakázce v částce 60 500,00 Kč Zpracování projektové dokumentace na akci Elektronická požární signalizace ve výši 122 000,00 Kč, doplnění magn. kontaktů u dveří na EPS ve výši 53 077,90 Kč, aktualizace dokumentace EPS ve výši 5 000,00 Kč, výměna požárních hlásičů EPS ve výši 328 260,20 Kč, výměna modulární adresované ústředny ve výši 84 427,80 Kč, prohlídka objektu pro požárně bezpečnostní řešení ve výši 3 000, 00 Kč Zpracování studie na akci "Rekonstru kc e stravovacího provozu" ve výši 31 460,00 Kč, konzultační činnost ve výši 24 200,00 Kč, administrace veřejné zakázky ve výši 18 150,00 Kč, zpracování projektové doku men tace 830 060,00 Kč, správní poplatek k žádosti o povolení stavby ve výši 5 000,00 Kč Výměna oken a repase - I. etapa" - doplnění projektové dokumentace ve výši 22 000,00 Kč, správní poplatek na žádost o stavební povolení ve výš i 5 000,00 Kč, inženýrská činnost ve výši 7 453,60 Kč, technická pomoc ve výši 798,60 Kč, zpracování veřejné zakázky ve výši 44 710,00 Kč, revize smlouvy na výkon TDI v částce 5 717,00 Kč, odborné poradenství v částce 9 800,00 Kč, technický dozor v částce 26 257,00 Kč, rámcová obměna oken - 1 682 816,80 Kč, , konzultační činnost 1 143,00 Kč "Rekonstrukce tukové kanalizace" - zpracování veřejné zakázky v částce 10 000,00 Kč "Rekonstrukce kanceláří" - sprá vní pop latek - změna užívání ve výši 5 000,00 Kč, vypracování dokumentace změny užívání ve výši 29 785,00 Kč | 4097488.20
D.III.20 | 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím Předpis odvodu investičních zdrojů zřizovateli ve výši 180 000,00 Kč, odvedeno 60 000,00 Kč, zbývá k odvodu 120 000,00 Kč | 120000.00
D.III.32 | 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Zaslaný účelový příspěvek na provoz na akci "Havárie potrubí vody a kanalizace - Pavil on" v částce 5 000 000,00 Kč Zaslaný účelový přlíspěvek na provoz - finanční podpora č. 1 pro poskytovatele sociálních služeb pro rok 2026 dle § 101a v částce 19 876 600,00 Kč Zaslaný účelový příspěvek na provoz - dotační program "Podpora paliativní péče v pobytových sociálních službách" pro rok2026 v částce 232 799,00 Kč | 25109399.00
D.III.36 | 384 - Výnosy příštích období Schválený příspěvek na provoz bez účelového určení z rozpočtu JMK ve výši 29 961 000,00 Kč, čerpáno do výnosů 8 602 376,04 Kč, zbývá do výnosů 21 358 623,96 Kč | 21358623.96
B.II.32 | 388 - Dohadné účty aktivní Čerpání příspěvku na provoz účelově určeného z rozpočtu JMK na poskytování sociálních služeb v rámci § 101a zákona o sociálních službách ve výši 13 665 269,00 Kč (čerpání neinvestičních transferů je uvedeno v části E.2, v komentáři k účtu 672) Čerpání příspěvku na provoz účelově určeného z rozpočtu JMK na akci "Havárie plotrubí a kanalizace - Pavilon" v částce 4 092 289,52 Kč (v roce 2 025 a 2026) Neuhrazené vykázané zdravotní výkony za 01 - 06/2026 - VOZP ve výši 291 569,68 Kč Neuhrazená částka od ČPZP za 01-06/2026 ve výši ve výši 291 188,62 Kč Čerpání účelové dotace od MPMR ČR na akci "Restaurování so ch" ve výši 1 585 888,58 Kč Čerpání účelové dotace "Podpora paliativní péče v pobytových sociálních službách" v částce 131 129,00 Kč | 20057334.40
B.II.18 | 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi Schválené investiční příspěvky z rozpočtu JMK na tyto akce: - "Rekonstrukce prádelny" ve výši 1 4 000 000,00 Kč, poskytnuto 134 068,00 Kč, zbývá k zaslání 13 865 932,00 Kč - ######"Elektrická požární signalizace" ve výši 2 150 000,00 Kč, poskytnuto 58 077,90 Kč, zbývá k zaslání 2 091 922,10 Kč - "Havárie vzduchotechniky ve stravovacím provozu" ve výši 1 500 000,00 Kč, poskytnuto 0 Kč, zbývá k zaslání 1 500 000,00 Kč - "Rekonstrukce tukové kanalizace - odlučovač tuků" ve výši 1 000 000,00 Kč, poskytnuto 10 000,00, zbývá k zas lání 9 90 000,00 Kč - "Myčka podložních mís" - ve výši 300 000,00 Kč, poskytnuto 0 Kč, zbývá k zaslání 300 00 0,00 Kč - "Modernizace trafostanice - havárie" - ve výši 4 000 000,00 Kč, poskytnuto 0, zbývá k zaslání 4 000 000,00 Kč - "Rám cová obměna oken v DPS Černá Hora - II. etapa objekt C Předzámčí" ve výši 2 350 000,00 | 25097854.10
D.III.37 | 389 - Dohadné účty pasivní Dosud nevyfakturovaná spotřeba elektrické energie za měsíc červen 2026 - dohad ve výši 88 000,00 Kč | 88000.00
B.II.31 | 385 - Příjmy příštích období Přijatý úrok za 06/2026 - částka připsána až 01. 07. 2026- ve výši 98 527,90 Kč | 98527.90

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 30.6.2026
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka
--- | --- | ---
B.I.2 | 602 - Výnosy z prodeje služeb Výnosy za poskytovanou péči 12 780 204,00 Kč Výnosy za ubytování uživatelů 6 322 173 ,00 Kč Výnosy za stravu uživatelů 5 344 079,00 Kč Výnosy za stravu zaměstnanců 426 492,00 Kč Výnosy za poskytnuté fakultativní služby 15 472,00 Kč Výnosy za zdravotní výkony - VZP ČR 2 011 357,06 Kč Výnosy za zdravotní výkony - ZP MV ČR 1 408 805,98 Kč Výnosy za zdravotní výkony - Vojenská ZP ČR 982 796,62 Kč Výnosy za zdravotní výkony - ČPZP 372 520,90 Kč Výnosy za zdravotní výkony - Oborová ZP 219 104,68 Kč Výnosy za doplatky od zdr. pojišťoven 718 904,13 Kč Výnosy za doplatky od rodinných příslušníků 124 716,00 Kč | 30726625.37
B.I.16 | 648 - Čerpání fondů Čerpání rezervního fondu z přijatých darů účelově neurčených - současné zaúčtování do nákladů v částce 68 302,00 Kč | 68302.00
B.I.17 | 649 - Ostatní výnosy z činnosti Bezúplatně nabytý majetek ve výši 63 878,00 Kč | 63878.00
B.IV.2 | 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů Čerpání příspěvku na provoz z rozpočtu JMK bez účelového určení 8 602 376,04 Kč (poskytnuto 29 961 000 ,00 Kč z celkového nároku 29 961 000,00 Kč) Čerpání příspěvku na provoz účelově určeného na poskytování sociálních služeb dle § 101a - 13 665 269,00 Kč (poskytnuto 19 876 600 Kč z celkového nároku 19 876 600,00 Kč) Časové rozlišení investičních transferů 25 477,17 Kč Čerpání účelového příspěvku na provoz na akci "Havárie potrubí vody a kanali zace - Pavilon" ve výši 2 172 235,48 Kč (poskytnuto v roce 2025 5 000 000,00 Kč z celkového nároku 5 000 000,00 Kč) Čerpání účelového příspěvku na provoz na akci "Podpora paliativní péče v pobytových sociálních službách" pro rok 2026 ve výši 131 129 ,0 0 Kč (poskytnuto 232 799,00 Kč z celkového nároku 232 799,00 Kč) Čerpání účelové dotace z MPMR ČR na akci "Restaurování soch" v částce 1 585 888,58 Kč (typ financování dotace Ex post), Rozhodnutí o poskytnutí dotace ve výši 1 6 94 399,77 Kč. | 26182375.27
A.I.36 | 549 - Ostatní náklady z činnosti Náklady na kulturní a společenské akce uživatelů v částce 68 302,00 Kč Členské příspěvky ve výši 6 113,82 Kč Nedaňové ostatní náklady ve výši 17 860,00 Kč | 92275.82

# Příloha

## Fond kulturních a sociálních potřeb

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 30.6.2026
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Položka | Běžné období
--- | ---
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 300845.55
A.II. Tvorba fondu | 306015.47
1. Základní příděl | 306015.47
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00
A.III. Čerpání fondu | 263322.00
1. Půjčky na bytové účely | 0.00
2. Stravování | 124412.00
3. Rekreace | 138910.00
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00
9. Ostatní užití fondu | 0.00
A.IV. Konečný stav fondu | 343539.02

# Příloha

## Rezervní fond

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 30.6.2026
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Položka | Běžné období
--- | ---
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1223898.52
D.II. Tvorba fondu | 400892.38
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 291992.38
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00
4. Peněžní dary - účelové | 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové | 108900.00
6. Ostatní tvorba | 0.00
D.III. Čerpání fondu | 68302.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00
2. Úhrada sankcí | 0.00
3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00
5. Ostatní čerpání | 68302.00
D.IV. Konečný stav fondu | 1556488.90

# Příloha

## Fond investic

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 30.6.2026
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Položka | Běžné období
--- | ---
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 4846307.58
F.II. Tvorba fondu | 550847.16
1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 593850.83
2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | -43003.67
3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00
4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00
5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00
6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00
7. Převody z rezervního fondu | 0.00
F.III. Čerpání fondu | 3761301.73
1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 3701301.73
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 60000.00
4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00
F.IV. Konečný stav fondu | 1635853.01

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 30.6.2026
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé
--- | --- | --- | --- | --- | ---
G. | Stavby | 109058867.27 | 75032870.00 | 34025997.27 | 34356837.27
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 102043374.87 | 68465900.00 | 33577474.87 | 33902944.87
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 56306.00 | 56306.00 | 0.00 | 0.00
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 180000.00 | 180000.00 | 0.00 | 0.00
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 4183874.40 | 4178674.00 | 5200.40 | 5500.40
G.6. | Ostatní stavby | 2595312.00 | 2151990.00 | 443322.00 | 448392.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 30.6.2026
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé
--- | --- | --- | --- | --- | ---
H. | Pozemky | 269354.00 | 0.00 | 269354.00 | 269354.00
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
H.4. | Zastavěná plocha | 154638.50 | 0.00 | 154638.50 | 154638.50
H.5. | Ostatní pozemky | 114715.50 | 0.00 | 114715.50 | 114715.50

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 30.6.2026
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | ---
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00380458
sestavená k 30.6.2026
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | ---
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00