# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00261939
sestavená k 30.6.2026
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nenastává skutečnost, která účetní jednotce zabraňuje nepřetržitě pokračovat v činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od 1.1.2010 přešla účetní jednotka na novou legislativu změna účetní metody v rámci Reformy účetnictví státu. Pro změnu účetní metody využívá účet 406. Řídí se platnými předpisy: Zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb, Vyhláškou č. 383/2009 Sb. ( technická vyhláška o účetních záznamech), vyhláškou č. 410/2009 Sb, kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů pro některé vybrané účetní jednotky, zák. č. 218/2000 Sb. , zák. č. 250/2000 Sb. , vyhl. 323/2002 Sb. o rozpočtové skladbě. ČÚS pro některé vybrané účetní jednotky č. 701,702,703,704,706,707, 708,709,710.Vyhláškou č.449/2009 Sb. , Vyhláškou č. 270 o inventarizaci majetku a závazků. Směrnicí o oběhu účetních dokladů, směrnicí pro Opravné položky k pohledávkám, Směrnicí pro časové rozlišování, Směrnicí pro nakládání s pohledávkami města, Směrnicí o evidenci majetku města, Směrnicí k odpisování dlouhodobého majetku. . Vyhl. 435/2010 Sb., vyhl. 410/2010 Sb., 403/2011 Sb., vyhl.473/2013 Sb. Vše v aktuálním znění. Změna ve vykazování záporných pohledávek a závazků. Vyhl. 397/2017 Sb. (novela vyhlášky 410/2009 účinnost od 01.01.2018).
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona
není informace

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00261939
sestavená k 30.6.2026
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | --- | ---
P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 126230352.54 | 119077840.87
P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00
P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00
P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 450651.35 | 450751.35
P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00
P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 125779701.19 | 118627089.52
P.II. |  | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 1569000.00 | 2922705.95
P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 1495000.00 | 2922705.95
P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 74000.00 | 0.00
P.III. |  | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00
P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00
P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00
P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.IV. |  | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00
P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00
P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00
P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00
P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00
P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00
P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00
P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.V. |  | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 51524334.57 | 62650105.76
P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00
P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00
P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 49873334.57 | 57614605.76
P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 1651000.00 | 5035500.00
P.VI. |  | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 187921.00 | 187921.00
P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 187921.00 | 187921.00
P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00
P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00
P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00
P.VII. |  | Další podmíněné závazky | 82130.00 | 82130.00
P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00
P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00
P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00
P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00
P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00
P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 82130.00 | 82130.00
P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00
P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00
P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00
P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00
P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00
P.VIII. |  | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00
P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00
P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 175603636.11 | 174309601.58

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00261939
sestavená k 30.6.2026
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona
--- | ---
B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona
B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona
0.00 |

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00261939
sestavená k 30.6.2026
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | ---
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | -8916972.99 | -29071380.70
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 4386802.74 | 8448058.05

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00261939
sestavená k 30.6.2026
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
--- | ---
0.00 |
D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
5731254.00 |
D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2
326681478.00 |
D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00 |
D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00 |
D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem
0.00 |
D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem
0.00 |

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00261939
sestavená k 30.6.2026
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy

K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka
--- | --- | ---
B.II.4. | účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy: | 0.00
B.II.18. | účet 348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi: | 0.00
D.III.19. | účet 347 - Závazky k vybraným ústředním vládním institucím: | 0.00
A.IV.5. | účet 469 - Ostatní dlouhodobé pohledávky: | 0.00
C.I.6. | účet 407 - Jiné oceňovací rozdíly: | 0.00
C.I.3. | účet 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku: V 1/2026 zaúčtovány odpisy majetku část dotace ve výši 720.322,35Kč. V 2/2026 zaúčtovány odpisy majetku část dotace ve výši 722.245,20 Kč. V 3/2026 zaúčtovány odpisy majetku část dotace ve výši 722.245,31 Kč. V 4/2026 zaúčtovány odpisy majetku část dotace ve výši 733.765,82Kč. V 5/2026 zaúčtovány odpisy majetku část dotace ve výši 744.112,09Kč. V 6/2026 zaúčtovány odpisy majetku část dotace ve výši 744.111,97Kč. Dne 09.04.2026 přijetí investiční dotace RS ul. Královéhradecká a Pod Stadionem ve výši 6.104.227,49 Kč UZ 17519 (dozařezeno k majetku) | 0.00
D.III.20. | účet 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím: V 1/2026 zaúčtován předpis příspěvku PO na rok 2026 dle schváleného rozpočtu MD 572/Dal 349 v celkové výši 78.724.667 Kč. | 0.00
A.II.1. | účet 031 - Pozemky: | 0.00
A.III.2. | účet 062 - Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem: K 31.12.2025 na základě vyhodnocení rizik majetkového podílu v obchodní společnosti Lázně Evženie byla zaúčtována opravná položka k majetkovému účtu 062 ve výši 9.343.000Kč MD 556/Dal 172. | 0.00
B.II.1. | účet 311 - Odběratelé: .V 1/2026 přeúčtovány z účtu 311-00 neuhrazené dobropisy na konci r. 2025 zpět na účet 321-00 ve výši za město 353.516,92Kč a za VHČ 321-02 ve výši 54.839,71Kč. | 0.00
D.II.7. | účet 459 - Ostatní dlouhodobé závazky: Na účtu 459 jsou dle jednotlivých analytik evidovány finanční prostředky opatrovníků, které má v opatrovnictví město Klášterec nad Ohří. | 0.00
A.I.3. | účet 014 - Ocenitelná práva: | 0.00
A.III.6. | účet 069 - ostatní dlouhodobý finanční majetek: | 0.00
D.III.38. | účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky: | 0.00
C.I.1. | účet 401 - Jmění účetní jednotky: V dubnu 2026 došlo dle kupní smlouvy KSM/536/2025/OSM ke koupi majetku od M-club spol. s r.o. IČ 49099019 a k následnému bezúplatnému převodu majetku na novou příspěvkovou organizaci Správa sportovních zařízení Klášterec n.O. IČ23273682. V 6/2026 bezúplatné nabytí 6 dřevěných soch ze sochařského sympozia dle darovacích smluv. | 0.00
D.II.8. | účet 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery: | 0.00
C.III.2. | účet 431 - Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení: V 6/2026 zaúčtován na účet 432 výsledek hospodaření města k 31.12.2025 dle schválené účetní závěrky dle usnesení ZM č. ZM/1476/24/2026 ze dne 18.06.2026 za město zisk 84.869.990,62Kč a za VHČ 3.637.444,26Kč. | 0.00
A.II.3. | účet 021 - Stavby: | 0.00
A.II.10. | účet 036 - Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji: | 0.00
D.III.5. | účet 321 - Dodavatelé: V 1/2026 přeúčtovány z účtu 311-00 neuhrazené dobropisy na konci r. 2025 zpět na účet 321-00 ve výši za město 353.516,92Kč a za VHČ 321-02 ve výši 54.839,71Kč | 0.00
D.II.4. | účet 455 - Dlouhodobé přijaté zálohy: .Na účtu 455-17 jsou přijímány kauce na kompostéry. Na účtu 455-10 jsou evidovány kauce na čipy - pro přístup na parkovací místo ul.Dlouhá. Dále jsou evidovány kauce související se stavebními úpravami apod. | 0.00
A.II.6. | účet 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek: V dubnu 2026 došlo dle kupní smlouvy KSM/536/2025/OSM ke koupi majetku od M-club spol. s r.o. IČ 49099019 a k následnému bezúplatnému převodu majetku na novou příspěvkovou organizaci Správa sportovních zařízení Klášterec n.O. IČ23273682 | 0.00
A.II.4. | účet 022- Samostatné movité věci a soubory movitých věcí: V dubnu 2026 došlo dle kupní smlouvy KSM/536/2025/OSM ke koupi majetku od M-club spol. s r.o. IČ 49099019 a k následnému bezúplatnému převodu majetku na novou příspěvkovou organizaci Správa sportovních zařízení Klášterec n.O. IČ23273682 . V 5/2026 zařazen do majetku nákup Elektrocentrály přívěsné pro hašice ve výši 1.117.338,20Kč dle sml. KSM/455/2025/ORG. | 0.00
B.II.30. | účet 381 - Náklady příštích období: | 0.00
B.II.17. | účet 346 - Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi: Dle vyúčtování dotace VOLBY do PS Parlamentu ČR UZ 98071 (přijato 377.000 a náklady 379.793,15Kč) vznikla částka doplatku ve výši 2.293,15Kč, o který bylo požádáno.V 1/2026 zaúčtován předpis dotace MFČR na výkon státní správy MD 346/Dal 672 ve výši 8.005.400Kč Dne 02.04.2026 přijat doplatek na volby UZ 98071 2.293,15. | 0.00
D.III.37. | účet 389 - Dohadné účty pasivní: K 31.12.2025 zaúčtovány dohadné položky k poskytnutým dotacím v roce 2025 s vyúčtováním v roce 2026 MD 572/Dal 389: FK Rašovice 310.000Kč, Horal Venkov 350.000Kč, M-club 8.952.000Kč, FK Klášterec 1.400.000Kč, TK Lázně Evženie 100.000Kč, M-club 142.800Kč, Horal Venkova 300.000Kč, Aquapark 1.200.000Kč. V 1/26 vyúčt. dotace FK Klášterec 1.400.000Kč, V 2/26 vyúčt. dotace FK Rašovice 310.000Kč, V 3/26 vyúčt. dotace TK Lázně Evženie 100.000Kč, V 5/2025 vyúčt. dotací za rok 2025. | 0.00
B.II.8. | účet 319 - Pohledávky z přerozdělovaných daní: . .K 31.12.2025 zaúčtován předpis platby přerozdělovaných daní za rok 2025 dle výpisu z roku 2026 v celkové výši 17.071.540,46Kč. V 1/2026 byly přijaté platby dle výpisu zaúčtovány dle předpisu z účtu 319. | 0.00
A.II.8. | účet 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek: | 0.00
A.IV.1. | účet 462 - Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé: Dle smlouvy NFV/1/26 poskytnutá návratná finanční výpomoc ve výši 15 mil.Kč Střední škola a základní škole Klášterec n.O., ul. Petlérská. | 0.00
B.II.31. | účet 385 - Příjmy příštích období: V 1/2026 odúčtovány přijaté platby z termínových vkladů J a T Banka a KB Cash Pooling za prosinec v celkové výši 409.547,99Kč | 0.00
A.III.1. | účet 061 - Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem: | 0.00
D.III.36. | účet 384 - Výnosy příštích období: . .K 31.12.2025 zaúčtován předpoklad daně z příjmu za rok 2025 dle výpočtu daňového poradce ve výši 5.672.310 Kč ( za hlavní činnost 4.753.770Kč a hospodářskou činnost ve výši 918.540 Kč) na MD 591/Dal 341 a MD 341/Dal 384. Dne 26.05.2026 proúčtována daň z příjmů za rl.2025 dle daňového přiznání ve výši 5.672.310 Kč ( za hlavní činnost 4.753.770Kč a hospodářskou činnost ve výši 918.540 Kč) | 0.00
C.I.7. | účet 408 - Opravy předcházejících účetních období: | 0.00
D.III.32. | účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery: V 2/2026 Vratka dotace MVČR DIVERZITA UZ 14007 ve výši 76.669,48Kč. Dne 04.05.2026 přijatá dotace MVČR na mzdové výdaje JSDH ve výši 78.000Kč UZ14004. Dne 04.06.2026 přijatá dotace MVČR projekt Klášterec n.O. město diverzity a vzdělání ve výši 848.465Kč UZ14007. Dne 29.06.2026 přijatá dotace MPSV na výkon sociální práce ve výši 940.516Kč UZ13015. | 0.00
A.IV.6. | účet 471 - Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery: | 0.00
B.II.32. | účet 388 - Dohadné účty aktivní: Dne 19.03.2025 přijatá Inv.dotace SFŽP na pořízení elektro osobních automobilů ŠKODA ve výši 600.000K UZ 90505. V 11/2025 zaúčtován přepoklad investiční dotace SFŽP na FVE Kulturní cengtrum+MěÚ ke dni zařazení majetku do užívání ve výši 708.112Kč. V 12/2025 zaúčtován přepoklad investiční dotace SFDI Reko chodníku ul. Osvobozená UZ 91628 ve výši 2.922.705.,96Kč. Dne 15.06.2026 přijatá investiční dotace SFDI Reko chodníku ul. Osvobozená UZ 91628 ve výši 2.922.705.,96Kč. | 0.00
B.II.5. | účet 315 - Jiné pohledávky z hlavní činnosti: K. K 31.12.2025 zaúčtovaná opravná položka k pohledávkám z HČ k účtu 315 v celkové výši 15.968.305,20Kč. | 0.00
C.III.3. | účet 432 - Výsledek hospodaření předcházejících účetních období: V 6/2026 zaúčtován na účet 432 výsledek hospodaření města k 31.12.2025 dle schválené účetní závěrky dle usnesení ZM č. ZM/1476/24/2026 ze dne 18.06.2026 za město zisk 84.869.990,62Kč a za VHČ zisk 3.637.444,26Kč. | 0.00
B.II.29. | účet 375 - Zprostředkování krátkodobých transferů: V 3/2026 přijatá průtíoková dotace pro MÚSS ve výši 3.768.600Kč UZ13305. V 2/2026 Vratka dotace na soc.znevýhodněné žáky od ZŠ Školní ve výši 860.827Kč UZ 33093. V 1/2026 vratka části dotace MÚSS r. 2025 ve výši 39.736,20Kč UZ 13305. Dne 19.05.2026 přijatá průtoková dotace MPSV pro MÚSS ve výši 17.883.800Kč UZ 13305. | 0.00
A.I.5. | účet 018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek: | 0.00
B.III.1. | účet 251 - majetkové cenné papíry k obdhodování: Dne 06.08.2025 zaúčtován převod finančních prostředků na účet 251- 10 J a T Banka ve výši 80 mil.Kč. a dne 11.08.2025 převod finančních prostředků na účet 251-20 CONSEQ ve výši 20 mil.Kč. K 31.12.2025 zaúčtováno přeceněněí hodnot portfolia na účtu 251-majetkové cenné papíry k obchodování u CONSEQ ve výši 276.357,96Kč a u Ja T Banka ve výši 912.550Kč. | 0.00
A.III.7. | účet 043 - Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek: | 0.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00261939
sestavená k 30.6.2026
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka
--- | --- | ---
B.II.4. | účet 664 - Výnosy z přecenění reálnou hodnotou : k 31.12.2025 zaúčtováno přeceněněí hodnot portfolia na účtu 251-majetkové cenné papíry k obchodování u CONSEQ ve výši 276.357,96Kč a u Ja T Banka ve výši 912.550Kč. | 0.00
A.I.23. | účet 542 - Jiné pokuty a penále: | 0.00
A.I.31. | účet 554- Prodané pozemky: | 0.00
B.I.14. | účet 646: Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků: | 0.00
A.I.36. | účet 549 - Ostatní náklady z činnosti: | 0.00
A.I.33. | účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek: | 0.00
A.I.30. | účet 553 - Prodaný dlouhodobý hmotný majetek: | 0.00
A.I.2. | účet 502 - Spotřeba energie: | 0.00
A.V.1. | účet 591 - Daň z příjmů: | 0.00
B.V.2. | účet 682 - Výnosy se sdílené daně z příjmů právnických osob: Dne 26.05.2026 proúčtována daň z příjmů za rl.2025 dle daňového přiznání ve výši 5.672.310 Kč ( za hlavní činnost 4.753.770Kč a hospodářskou činnost ve výši 918.540 Kč) | 0.00
B.I.15. | účet 647 - Výnosy z prodeje pozemků: | 0.00
B.II.1. | účet 661 - Výnosy z prodeje cenných papírů: | 0.00
B.I.2. | účet 602 - Výnosy z prodeje služeb: | 0.00
B.II.2. | účet 662 - Úroky - | 0.00
A.I.26. | účet 547 - Manka a škody: | 0.00
A.I.28. | účet 551 - Odpisy dlouhodobého majetku: . V 1/2026 zaúčtovány odpisy majetku ve výši 3.661.348,83Kč a část dotace ve výši 720.322,35Kč. V 2/2026 zaúčtovány odpisy majetku ve výši 3.402.201Kč a část dotace ve výši 722.245,20 Kč. V 3/2026 zaúčtovány odpisy majetku ve výši 3.404.380Kč a část dotace ve výši 722.245,31 Kč. V 4/2026 zaúčtovány odpisy majetku ve výši 3.421.069Kč a část dotace ve výši 733.765,82Kč. V 5/2026 zaúčtovány odpisy majetku ve výši 3.407.310Kč a část dotace ve výši 744.112,09Kč. V 6/2026 zaúčtovány odpisy majetku ve výši 3.412.436Kč a část dotace ve výši 744.111,97Kč. | 0.00
B.IV.2. | účet 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů: V 1/2026 zaúčtovány odpisy majetku část dotace ve výši 720.322,35Kč. V 2/2026 zaúčtovány odpisy majetku část dotace ve výši 722.245,20 Kč. V 1/2026 zaúčtován předpis dotace MFČR na výkon státní správy MD 346/Dal 672 ve výši 8.005.400Kč. V 3/2026 zaúčtovány odpisy majetku část dotace ve výši 722.245,31 Kč. V 4/2026 zaúčtovány odpisy majetku část dotace ve výši 733.765,82Kč. V 5/2026 zaúčtovány odpisy majetku část dotace ve výši 744.112,09Kč. V 6/2026 zaúčtovány odpisy majetku část dotace ve výši 744.111,97Kč. Dne 09.04.2026 přijetí neinvestiční dotace RS ul. Královéhradecká a Pod Stadionem ve výši 1.637.227,49Kč UZ 17085. | 0.00
B.I.17. | účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti: | 0.00
A.III.2. | účet 572 - Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery: V 1/2026 zaúčtován předpis příspěvku PO na rok 2026 dle schváleného rozpočtu MD 572/Dal 349 v celkové výši 78.724.667 Kč. | 0.00
A.I.34. | účet 557 - Náklady z vyřazených pohledávek: Zejména účtovány odpisy nedobytných nedoplatků na místních poplatcích a pokutách dle usnesení soudního exekutora Mgr. Ing. Jiřího Proška o zastavení exekuce. | 0.00
B.I.17. | účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti : | 0.00

# Příloha

## Ostatní fondy

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00261939
sestavená k 30.6.2026
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Položka | Běžné období
--- | ---
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 402341.44
G.II. Tvorba fondu | 1420000.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 1420000.00
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00
G.III. Čerpání fondu | 379658.32
G.IV. Konečný stav fondu | 1442683.12

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00261939
sestavená k 30.6.2026
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### G. Doplňující informace k položce „A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy

Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé
--- | --- | --- | --- | --- | ---
G. | Stavby | 2228516618.66 | 641122007.02 | 1587394611.64 | 1590362613.52
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 52416696.28 | 12580207.70 | 39836488.58 | 40018865.50
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 947259497.59 | 287436831.00 | 659822666.59 | 648562112.59
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 43625580.79 | 7380793.00 | 36244787.79 | 36486635.79
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 811450886.48 | 214764188.00 | 596686698.48 | 605086850.98
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 126417676.34 | 47305452.15 | 79112224.19 | 80365436.19
G.6. | Ostatní stavby | 247346281.18 | 71654535.17 | 175691746.01 | 179842712.47

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00261939
sestavená k 30.6.2026
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### H. Doplňující informace k položce „A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé
--- | --- | --- | --- | --- | ---
H. | Pozemky | 136085739.16 | 0.00 | 136085739.16 | 133193634.13
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00
H.2. | Lesní pozemky | 22150947.24 | 0.00 | 22150947.24 | 22150968.01
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 2671787.52 | 0.00 | 2671787.52 | 2671841.76
H.4. | Zastavěná plocha | 10647263.54 | 0.00 | 10647263.54 | 10031075.70
H.5. | Ostatní pozemky | 100615740.86 | 0.00 | 100615740.86 | 98339748.66

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00261939
sestavená k 30.6.2026
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | ---
I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00
I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00
I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00

# Příloha

## ZÁKLADNÍ

#### IČ 00261939
sestavená k 30.6.2026
(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

### J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé
--- | --- | --- | ---
J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 1888638.67
J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 1888638.67
J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00