| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
| Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a ke dni 1.3.2011 se stala plátcem DPH. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
| Účetní jednostka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č.410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování PO. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
| Účetní jednotka užívá způsob účtování zásob B, kromě potravin, které účtuje způsobem A. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a aktualizované MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO. Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Účetní metody - oceňování hmotného a nehmotného majetku a zásob se provádí pořizovacími cenami (cena pořízení + náklady související s pořízením, např. doprava, montáž, instalace, poštovné). Darovaný majetek se oceňuje reprodukční pořizovací cenou. Dlouhodobý majetek je odepisován rovnoměrným způsobem účetními odpisy do nákladů. Daňové odpisy ÚJ nepožívá. U majetku byla provedena kategorizace, majetek byl roztříděn podle přílohy č. 1 ČÚS 708, Směrnice KÚ č. SM/112/RK a stanovili jsme předpokládanou dobu jeho požívání. Majitelem majetku je zřizovatel - Jihočeský kraj. Inventtarizace majetku (fyzická i dokladová) je prováděna k 31. 12. příslušného kalendářního roku. Peněžní prostředky a ceniny jsou oceněny jejich jmenovitou hodnotou. Inventazizace pokladny 1x ročně, během roku je prováděna namátková kontrola hotovosti. Bankovní účty v CZK - dokladová inventarizace bank. účtů se provádí vždy k datu účetní závěrky. ÚJ vede běžné účty u KB, spořicí účet u KB a účet FKSP. ÚJ používá časové rozlišení nákladů a výnosů, tvoří dohadné položky aktivní i pasivní, opravné položky organizace nepoužívá. Cestovní náklady se řídí směrnicí o poskytování cestovních náhrad dle zákona a vyhlášky. Byly uzavřeny dohody o odpovědnosti k ochraně hodnot svěřených zaměstnanci k vyúčtování. Účetnictví je zpracováváno prostřednictvím výpočetní techniky, je využíván program HELIOS FENIX a je vedeno za ÚJ jako celek. Účetním obdobím je kalendářní rok. Účetní jednotka vede na podrozvahových účtech tento majetek: DDHM 500,-- Kč - 2 999,-- Kč účet 901 UP 500,-- Kč - 2 999,-- Kč účet 902 UP nehmotné účet 902 Knihy účet 909 DDHM a UP do 500,-- Kč se účtuje do spotřeby. Kromě hlavní činnosti účetní jednotka provozuje také doplňkovou činnost vymezenou ve zřizovací listině (poskytování ubytování a stravování cizím osobám). Náklady a výnosy doplňkové činnosti jsou v účetnictví odlišeny analytikou SU - 00xy, číslem organizace 203 a číselným rozlišením odděleny pracoviště DM a ŠJ. Mzdové náklady jsou vypláceny na základě dohod o provedení práce, příp. dohod o pracovní činnosti nebo formou odměn. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 6531640.25 | 6531640.25 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 67464.00 | 67464.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 5391868.86 | 5391868.86 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 1072307.39 | 1072307.39 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 6531640.25 | 6531640.25 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
| Organizace není zapsána v obchodním rejstříku. |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
| Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
| U ÚJ daná situace nenastala. | |
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
| Organizace má krytý fond investic finančními prostředky. | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 74382.00 | 148764.00 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| 0.00 | Účetní jednotka nemá ve své evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,- Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. |
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| 0.00 | |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| A.II.4. | v 2. Q 2026 byl zakoupen majetek (Filbec aqua-filtruje pitnou vodu) | 5512132.19 |
| A.II.6. | Pořízení DDHM 3 418 Kč Klimatizace, Chladící vitrína ŠJ 27 432,28 Kč, Sekačka trávy 19 008,26, Regál,rastr polic 14 011,80. | 14851278.94 |
| A.II.8. | 1/ projektová dokumentace 85 499,60 Kč - oprava víceúčelového hříště DM (bude hrazeno IF) 2/ projektová dokumentace 54 208 Kč - sanace budovy SPgŠ, Zahradní 249 ( bude hrazeno investiční příspěvek FRŠ + částečně IF) | 139707.60 |
| B.I.2. | materiál na skladě 2 školních jídelen ŠJ Zahradní 101, Prachatice = 73 528,55 Kč ŠJ Zlatá stezka, Prachatice = 277 792,56 Kč ------------------------------------------- celkem 351 132,11 Kč | 351321.11 |
| B.II.1. | Nám neuhrazené faktury k 30.6.2026: Hlavní činnost: Gymnázium Prachatice 25 860,- Kč ZŠ Zlatá stezka Pt 5 508,- Kč ---------------------------------- 31 368,- Kč Doplňková činnost: nedoplatky ubytování 194 531,- Kč PORTUS (stravování) 20 760,- Kč ----------------------------------- 215 291,- Kč | 246659.00 |
| B.II.4. | krátk. poskytnuté zálohy = - 150,00 Kč záloha obaly pro ŠJ 45 615,72 Kč zálohy voda 234 169,10 Kč zálohy plyn 128 268,52 Kč zálohy elektřina ---------------------------------------------------------- 407 903,34 Kč | 407903.34 |
| B.II.15. | 2Q/2026 DPH - vznikl odvod na dani ve výši 15 966,- Kč | 0.00 |
| B.II.30. | náklady na pořízení licencí 37 330,69 Kč (rozloženo do roků 2027-2028) | 37330.69 |
| B.II.32. | 13 474 140,27 Kč skutečné přímé výdaje za 2026 934 251,39 nespotřebovaný transfer OP JAK ev. číslo CZ.02.02.XX/00/24_35/0015349 vedeno pod UZ 33092 převedený z roku 2025 -8 490,-- zůstatek nevyčerpané neinvestiční dotace (zálohy dotace) "Obědy pro Jihočeské děti II" | 14399901.66 |
| C.I.5. | Účetním dokladem č. 215/XII/2012 byly zvýšeny oprávky ve sk. 019-10 org. 201 o částku 15 775,- Kč z důvodu zkrácení zbývající doby používání dosud neodepsaného dlouhodobého nehmotného majetku (406-00/079-10 v částce 15 775,- Kč). | -15775.00 |
| D.III.5. | neuhrazené zaúčtované faktury k 31.3.2026 např. za potraviny 434 655,44 Kč, Kadlec (dokumentace sanace)54 208,- Kč, Zařízení další vzděl. 2528,90 Kč, PT Proles (sekačka) 23 260.- Kč, Elektro S.M.S.(el.mater.) 2 931,-Kč | 517583.34 |
| D.III.7. | 196 911,- Kč přijaté zálohy od žáků (třídní fondy) 24 000,- Kč přijaté zálohy na teplo ve služ. bytech 83 145,- Kč přijaté zálohy za čipy ---------------------------------- 304 056,- Kč | 304056.00 |
| D.III.10. | závazky za zaměstnanci, uhrazeno ve 7/2026 | 2157745.00 |
| D.III.32. | 934 251,39 Kč přijatá záloha OP JAK ev. číslo CZ.02.02.XX/00/24_35/0015349 vedeno pod UZ 33092 převedený z roku 2025 15 664 125,- Kč příjaté zálohy na přímé výdaje 2026 | 16598376.39 |
| D.III.36. | zůstatek provozního příspěvku pro rok 2026 | 9281538.52 |
| D.III.37. | 17 350,58 Kč nevyfakturované dodávky potravin 6/2026 pro školní jídelny 88 529,82 Kč dohad spotřeby vody 1+2. Q 2026 128 690,- Kč dohad spotřeby elektřiny 6/2026 235 260,- Kč dohad spotřeby plynu 1+2. Q 2026 23 803,57 Kč dohad spotřeby tepla 6/2026 ---------------------------------------------- 493 633,97 Kč | 493633.97 |
| C.III.1. | 1/ neodvedené exekuce za zaměstnance ke dni 30.6.2026 ve výši 5 634,- Kč, uhrazeno v 7/2026 2/ 600,- Kč platba za stravné 6/26, vrácena v plné výši 7/2026 (chybně zasláno, už nechodil do ŠJ) | 6234.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| A.I.1. | Hlavní činnost: potraviny zaměstnanci 285 376,91 Kč všeobecný materiál 207 564,74 Kč mycí a čistící prostředky 78 617,15 Kč pohonné hmoty 13 802,- Kč kanc. potřeby 23 178,- Kč knihy, časopisy 10 304,- Kč potraviny žáci 3 164 300,18 Kč UP do 3 000,- Kč 4 437,79 Kč DDHM do 3 000,- Kč 2 384,29 Kč ------------------------------------------- CELKEM 3 789 965,06 Kč Doplňková činnost všeob. materiál 0,- Kč čist. prostředky 0,- Kč potraviny cizí strávníci 381 704,19 Kč ------------------------------------------ CELKEM 381 704,19 Kč | 3789965.06 |
| A.I.2. | Hlavní činnost energie: elektrická energie = 681 280,75 Kč voda = 305 486,15 Kč teplo = 643 718,62 Kč plyn = 235 260,- Kč --------------------------------------------- 1 865 745,52 Kč Doplňková činnost energie: elektrická energie = - 22 073,- Kč voda = - 5 528,20 Kč teplo = - 5 506,17 Kč --------------------------------------------- - 33 107,43 Kč Faktura na PORTUS za spotřebu energií v 1+2. Q 2026. V 1.+2. Q 2026 nebyla účtována spotřeba energií (bude provedena na konci r. 2026) | 1865745.52 |
| A.I.8. | hlavní činnost oprava budov opravy zařízení oprava dopr. prostř. ostatní opravy opravy kuchyň. z. 83 143,05 Kč (např. oprava kotle, regulace vytápění,instalatérské práce) ----------------------------------- CELKEM 83 143,05 Kč | 83143.05 |
| A.I.12. | hlavní činnost telefonní hovory 25 421,94 Kč školení 54 211,- Kč poštovné 3 193,- Kč lyžař. kurzy 543 710,- Kč turist. kurzy 196 050,- Kč plavecké kurzy 0,- Kč bank. poplatky 4 812,09 Kč zpracování mezd 107 529,- Kč ostatní služby 485 909,31 Kč odvoz odpadů 130 527,- Kč revize 114 127,21 Kč ------------------------------- CELKEM 1 665 490,55 Kč doplňková činnost telefonní hovory zpracování mezd 3 031,- Kč ostatní služby 2 890,- Kč odvoz odpadů 7 817,- Kč revize 5 813,- Kč ------------------------------- CELKEM 19 551,- Kč | 1665490.55 |
| A.I.13. | hlavní činnost UZ 33353 hrubé mzdy 9 925 804,- Kč UZ 33353 OON 96 812,- Kč UZ 33353 DPN 67 923,- Kč ----------------------------------- CELKEM 10 090 539,- Kč UZ 33092 OP JAK II 65 500,- Kč UZ 00000 JHK 6 285,- Kč UZ 88888 hrubé mzdy 4 648 576,- Kč UZ 88888 OON 38 300,- Kč UZ 88888 DPN 30 563,- Kč ----------------------------------- CELKEM 4 717 439,- Kč doplňková činnost hrubé mzdy 182 576,- Kč OON 16 793,- Kč DPN 8 132,- Kč ------------------------ CELKEM 207 501,- Kč | 14879763.00 |
| A.I.14. | hlavní činnost zdravotní pojištění 1 316 098,- Kč sociální pojištění 3 553 350,- Kč -------------------------------------- CELKEM 4 869 448,- Kč doplňková činnost zdravotní pojištění 16 430,- Kč sociální pojištění 45 280,- Kč -------------------------------------- CELKEM 61 710,- Kč | 4869448.00 |
| A.I.15. | Hlavní činnost: zákonné pojištění ZCů Kooperativa 64 532,- Kč Doplňková činnost: zákonné pojištění ZCů Kooperativa 763,- Kč | 64532.00 |
| A.I.16. | Hlavní činnost OOPP 195,- Kč příděl FKSP 1% z HM 147 091,51 Kč ochranné pomůcky 30 843,- Kč školení, DVPP 30 458,40 Kč preventivní prohlídky 0,- Kč --------------------------------------- CELKEM 208 587,97 Kč Doplňková činnost příděl FKSP 1% z HM 1 907,08 Kč | 208587.97 |
| A.I.28. | Odpisy z hlavní činnosti = 713 904,- Kč finanční příspěvek zřizovatele na odpisy na tvorbu FI Odpisy z transferů = 74 382,- Kč ----------------------------------------- 788 286,- Kč Odpisy z doplňkové čin. = 0,- Kč | 788286.00 |
| A.I.35. | Hlavní činnost - drobný dlouhodobý majetek 3 000,- - 40 000,- Kč (např.) 18 126,- Kč 2 kontejnery na papír 27 432,28 Kč Chladící vitríny 3 498,11 Kč switch Zyxel 3 418,- Kč klimatizace 10 966,23 Kč kontejner na papír 14 011,80 Kč Regál polic Dolňková činnost - drobný dlouhodobý majetek 3 000,- - 40 000,- Kč (např.) 19008,26 sekačka | 77452.42 |
| A.I.36. | Hlavní činnost neodpočitatelná část DPH 749 736,49 Kč (72% z DPH na vstupu) ostatní poplatky 12 500,- Kč (členské příspěvky ADMIN, Asociace SPgŠ apod.) odměny maturity 12 870,- Kč pojistné 4 500,- Kč spoluúčast pojistného plnění 2 000,- Kč ----------------------------------------------- CELKEM 781 606,49 Kč Doplňková činnost neodpočitatelná část DPH -145 861,21 Kč ubytovací poplatky rok 2026 0,- Kč ----------------------------------------------- CELKEM -145 861,21 Kč Záporná hodnota je způsobena tím, že DPH na výstupu (z výnosů) je účtováno na stranu D. DPH na výstupu je větší než DPH na vstupu (výnosy jsou větší než náklady). Při zúčtování neodpočitatelné části DPH do nákladů se účtuje s mínusem, aby se vynulovaly analytické účty SU 343. | 781606.49 |
| B.I.2. | hlavní činnost stravné žáci 3 348 870,- Kč stravné zaměstnanci 285 417,66 Kč ubytování žáci 1 857 600,- Kč JHK workschop 11 979,- Kč lyžařské kurzy 472 798,- Kč Kurzy turisťák aj. 249 095,- Kč spotřeba vody v bytech 2 483,68 Kč poplatek matur. zkouška 400,- Kč ------------------------------------ CELKEM 6 228 643,34 Kč doplňková činnost ubytování 422 426,79 Kč stravování 1 050 256,79 Kč ubytovací poplatky 37 240,- Kč ---------------------------------- CELKEM 1 509 923,58 Kč | 6228643.34 |
| B.I.3. | pronájem státního majetku 34 160,86 Kč nájemné z bytů 110 436,- Kč --------------------------------------- CELKEM 144 596,86 Kč | 144596.86 |
| B.I.16. | 7 330,- Kč užití finančního daru GTS ALIVE z roku 2025 16 070,- Kč užití RF -------------------- 23 400,- Kč úhrada účastnického poplatku na hudebním festivalu SPgŠ v Odrech | 23400.00 |
| B.I.17. | Hlavní činnost: stejnopisy, kroužky 11 293,67 Kč | 11293.67 |
| B.IV.2. | UZ 33353 13 474 140,27 Kč UZ 33092 124 950,40 Kč OP JAK UZ 88888 8 512 416,48 Kč UZ 00000 74 382,- Kč ---------------------------- 22 228 572,15 Kč | 22228572.15 |
| C.2. | hospodářský výsledek z hlavní činnosti = - 447 425,83 Kč (ztráta v 1.+2. Q 2026 díky spotřebám energií,neodpočitalené části DPH z potravin) hospodářský výsledek z doplňkové činnosti = 996 747,69 Kč (zisk z poskytování stravování cizím strávníkům v Domově mládeže Zlatá stezka 139, celoročního poskytování ubytování v Domově mládeže Zahradní 101, Prachatice) Hospodářský výsledek = 549 321,86 Kč | -447425.83 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 241067.89 |
| A.II. Tvorba fondu | 148998.59 |
| 1. Základní příděl | 148998.59 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 184885.16 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 113832.84 |
| 3. Rekreace | 0.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 15052.32 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 56000.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 205181.32 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 3077088.69 |
| D.II. Tvorba fondu | 629995.21 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 762275.61 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | -132280.40 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
| 5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 6. Ostatní tvorba | 0.00 |
| D.III. Čerpání fondu | 2704959.12 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 2688889.12 |
| 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Ostatní čerpání | 16070.00 |
| D.IV. Konečný stav fondu | 1002124.78 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2695271.10 |
| F.II. Tvorba fondu | 3402793.12 |
| 1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 713904.00 |
| 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
| 4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
| 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
| 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
| 7. Převody z rezervního fondu | 2688889.12 |
| F.III. Čerpání fondu | 43460.78 |
| 1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 43460.78 |
| 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
| 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
| F.IV. Konečný stav fondu | 6054603.44 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 81368715.08 | 26146653.00 | 55222062.08 | 55879032.08 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 81353289.08 | 26136051.00 | 55217238.08 | 55874076.08 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.6. | Ostatní stavby | 15426.00 | 10602.00 | 4824.00 | 4956.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 1276086.65 | 0.00 | 1276086.65 | 1276086.65 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 1276086.65 | 0.00 | 1276086.65 | 1276086.65 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |