| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 6778026.69 | 6855032.51 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 6777986.69 | 6854992.51 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 40.00 | 40.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 28618039.30 | 27842387.16 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 17644134.10 | 16868481.96 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 10973905.20 | 10973905.20 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -21840012.61 | -20987354.65 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| A.I.2. | K 30.06.2026 navýšila účetní jednotka účet Software o částku 64,1 tis. Kč za nákup licence DC3 - Docházka (včetně implementace). Současně k tomuto datu ponížila stav účtu o 153,7 tis. Kč z důvodu bezúplatného převodu licencí DC2 (Mzdy) a DC3 (Docházka) na ČÚZK. | 0.00 |
| A.I.5. | K 30.06.2026 navýšila účetní jednotka účet Drobný dlouhodobý majetek o částku 68,61 tis. Kč za nákup 2 licencí DC3 - Zaměstnanecký portál a Služební cesty včetně implementace. Současně k tomuto datu ponížila stav účtu o 121,8 tis. Kč z důvodu bezúplatného převodu licencí DC2 (Personalistika) a DC3 na ČÚZK. | 0.00 |
| A.II.3. | K 30.06.2026 navýšila účetní jednotka účet Stavby o hodnotu zařazení IA "Výměna střešních oken KP Prachatice" v celkové částce 687 tis. Kč. | 0.00 |
| A.II.4. | K 30.06.2026 snížila účetní jednotka hodnotu Samostatných hmotných movitých věcí o 420 tis. Kč (vyřazení planimetru X-Plan - muzejní výstava na KÚ, vyřazení odsuvných regálů a multifunkce fyzickou likvidací). K tomuto datu došlo dále k zařazení OA Škoda Scala pořízeného nákupem v celkové hodnotě 410 tis. Kč. | 0.00 |
| A.II.6. | K 30.06.2026 snížila účetní jednotka hodnotu drobného dlouhodobého hmotného majetku celkem o částku 527 tis. Kč (částka 187 tis. Kč představující vyřazení majetku pro účely muzejní výstavy na KÚ - měřická technika - pantograf, planimetr, trojnožka, svahoměr, mikroskop, tachymetr, theodolit, provažovací přístroj, nivelační přístroj, terče záměrné, souprava vynášecí, trojúhelník vynášecí, stereoskop, mikroskop a psion a částka 340 tis. Kč představující fyzickou likvidaci mobilních telefonů, nábytku a měřické techniky). Současně k tomuto datu účetní jednotka navýšila účet o částku 27 tis. Kč (nákup mobilního telefonu a notebooku Dell Pro 16). | 0.00 |
| A.II.8. | K 30.06.2026 eviduje účetní jednotka nedokončený dlouhodobý hmotný majetek v celkové hodnotě 212,5 tis. Kč. Tato částka představuje úhrady k IA č. 0414 - KP ST - Výměna oken a zateplení fasády (projektová dokumentace) v celkové hodnotě 178,5 tis. Kč a dále pak částku 34 tis. Kč - IA akce č. 0534 KP ČK - Rekonstrukce střechy (projektová dokumantace). | 212500.00 |
| A.IV.5. | K 30.06.2026 eviduje účetní jednotka pohledávku ve výši 52 tis. Kč za odcizení majetku p. Jiřinou Novotnou (pohledávka z r. 2016 - ve výkonu trestu). | 51576.00 |
| B.II. | Účetní jednotka začala 01.01.2012 účtovat opravné položky k pohledávkám a pokračuje v jejich účtování i v r. 2026. | 0.00 |
| B.II.4. | K 30.06.2026 eviduje účetní jednotka poskytnuté krátkodobé zálohy ve výši 286 tis. Kč, představující nevyúčtované zálohy energií - elektrická energie, teplo, zemní plyn, vodné a stočné za jednotlivá střediska (včetně RZ). | 286164.70 |
| B.II.30. | Účetní jednotka eviduje k 30.06.2026 náklady příštích období ve výši 978 tis. Kč z titulu pronájmu PC na období 1-9/2026. | 977679.89 |
| B.III.5. | K 30.06.2026 eviduje účetní jednotka zůstatek na účtu cizích prostředků ve výši 3 tis. Kč, kdy se jedná o deponovanou částku exekuce zaměstnance pro inslolvenčního správce. | 2891.00 |
| C.I.1. | K 30.06.2026 byl ponížen účet Jmění účetní jednotky o celkovou částku 66 tis. Kč z důvodu bezúplatného převodu SW licencí DC2 a DC3 na ČÚZK. | 0.00 |
| D.III.7. | K 30.06.2026 eviduje účetní jednotka krátkodobě přijaté zálohy ve výši 101 tis. Kč (nevyúčtované zálohy energií za pronajaté bytové jednotky KÚ zaměstnancům). | 100804.00 |
| D.III.37. | K 30.06.2026 eviduje účetní jednotka na dohadných účtech pasivních částku 22 tis. Kč, která představuje částky nevyúčtovaných energií za jednotlivá střediska (vodné, stočné). | 21900.00 |
| D.III.38. | Na účtu Ostatních krátkodobých závazků eviduje účetní jednotka k 30.06.2026 částku 97 tis. Kč, která představuje závazky vůči zaměstancům (srážky z mezd - příspěvky odborové organizaci a příspěvky na produkty spoření na stáří ve výši 70 tis. Kč a obstavené částky z mezd v celkové výši 27 tis. Kč - exekuce a insolvence - 2 zaměstnanci). | 97386.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| A.I.2. | Od 01.01.2012 podle doporučení Ministerstva financí účtuje účetní jednotka opravy nepřesného odhadu pohledávek minulých období (energie) na příslušných položkách nákladů. | 0.00 |
| A.I.16. | Výše příspěvku na stravování na 1 zaměstnance z nákladů organizace čini od 01.01.2025 částku 40 Kč/zaměstnanec/den.Tato částka platí i v roce 2026. | 0.00 |
| A.I.20. | Na účtu Jiných daní a poplatků eviduje účetní jednotka k 30.06.2026 částku ve výši 102 tis. Kč, kdy 16 tis. Kč představuje částku za nákup dálníčních známek a 86 tis. Kč představuje částku uhrazených televizních a rozhlasových poplatků za 1. pol. 2026. | 101830.00 |
| A.I.26. | K 30.06.2026 eviduje účetní jenotka na účtu Manka škody čásktu za likvidaci skladových zásob (materiálu) v hodnotě 6 tis. Kč. | 6464.21 |
| A.I.28. | Účetní jednotka odepisuje dlouhodobý majetek od 01.01.2012 a v tomto odepisování pokračuje i v roce 2026. | 0.00 |
| A.I.33. | Účetní jednotka vytváří od 01.01.2012 opravné položky k pohledávkám. Poprvé byly zaúčtovány opravné položky v roce 2012 prostřednictvím účtu 406 - Oceňovací rozdíly při prvotní změně metody, následně pak na účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek. V tomto účtování pokračuje i v roce 2026. | 0.00 |
| A.I.36. | K 30.06.2026 eviduje účetní jednotka ostatní náklady z činnosti ve výši 311 tis. Kč (flotilové pojištění aut ve výši 97 tis. Kč a odvod za nesplění povinného podílu zaměstnávání ZPS ve výši 214 tis. Kč). | 311032.00 |
| B.I.3. | K 30.06.2026 eviduje účetní jednotka za pronájem bytových jednotek zaměstnancům a pronájem kávového automatu částku ve výši 168 tis. Kč. | 167796.00 |
| B.I.17. | K 30.06.2026 eviduje účetní jednotka Celkové ostatní výnosy z činnosti v částce 11 tis. Kč (náhrady za ztrátu poštovních zásilek a za odvoz opdadu do sběrného dvora). | 10966.50 |
| Položka | Běžné období |
|---|
| B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
| B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
| 1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
| 2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
| 3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
| 6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
| 7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
| 8. Ostatní tvorba | |
| B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
| 1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
| 2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
| 3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
| 6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
| 7. Ostatní čerpání | 0.00 |
| B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |