| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2063147.51 | 2039749.71 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 290588.40 | 266828.40 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 961388.61 | 961750.81 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 811170.50 | 811170.50 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2063147.51 | 2039749.71 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| A.II.8. | Na tomto účtu evidujeme faktury za projektovou dokumentaci v celkové výši 940 170,-Kč, částku 44.770,-Kč za stavební řízení k projektu Modernizace a rozšíření prostor Kladno – Vrapice a faktury za stavební práce a BOZP k tomuto projektu. | 6626333.22 |
| B.III.17. | Částku tvoří finanční prostředky školy 51 112,-Kč, kdy nebyl překročen limit pokladny, který je dán vnitřní směrnicí, pokladnou EURO a pokladnami projektů Erasmus+. | 58268.69 |
| B.II.1. | Částku tvoří především vyfakturované stravné za 06/2026 od cizích strávníků a produktivní práce žáků. Tyto faktury budou s největší pravděpodobností ve lhůtě splatnosti uhrazeny. | 553317.20 |
| B.II.9. | Na tomto účtu evidujeme půjčky z FKSP ve výši 28 750,-Kč, které zaměstnanci pravidelně splácí. Dále pak provozní zálohu na zboží ve výši 36 910,-Kč. | 65660.00 |
| B.II.13. | Částka je tvořena z částky -59210,-Kč - špatný odhad DPPO za rok 2025, který se bude vypořádávat na konci roku 2026 a z částky 107 353,-Kč za zálohu na Daň z příjmů. | 48143.00 |
| B.II.17. | Na tomto účtu evidujeme předpis nároku na dotaci za mzdu a odvody od Úřadu Práce Kladno. | 17994.00 |
| B.II.18. | Částka na tomto účtu je tvořena z předpisu nároku na provozní výdaje ÚZ 008 a dále pak jeho čerpání. | 794396.00 |
| B.II.30. | Částku tvoří licence na IT programy ESET, VIS, účetní program Kosys, licence Domény, Bakaláři atd.) dále pak pojištění podnikatelských rizik, pojištění aut, předplatné odborné literatury (např. Školství, Průvodce spec. vzděláváním, učitelské noviny, Mzdová účetní), dokumentace BOZP, odpady, inzerce prac. pozic. | 114855.10 |
| B.II.32. | Tuto částku tvoří čerpání mezd ÚZ 33353 a ÚZ 555 ve výši 29 936 690,39Kč, dále čerpání ÚZ 007 725 400,20Kč, ÚZ 014 522 853,-Kč a zbylou část tvoří čerpání projektů z EU. | 39659444.08 |
| D.III.5. | Tento účet je za dané období vyšší z důvodu faktur za stavební práce na projektu Modernizace a rozšíření prostor Kladno-Vrapice ve výši 1 026 396,37Kč, dále pak faktura za pobyt v rámci Erasmus+ 745 170,72Kč a zbylá část jsou především faktury vztahující se k běžnému chodu školy | 2007140.34 |
| D.III.7. | Částku tvoří přijaté krátkodobé platby na stravné dále pak vybrané zálohy od žáků oboru kuchařské práce na vaření při výuce a vybraných plateb dopředu na stravné. | 19111.00 |
| D.III.17. | V měsíci květnu roku 2014 ÚJ překročila obrat pro neplátce DPH, tudíž od 01.07.2014 jsme se stali plátci. Částka je DPH za 06/2026. | 32266.00 |
| D.III.32. | Zde evidujeme transfery na ÚZ 33353 a 555 ve výši 31 384 783,61 a dále pak na dotaci ÚZ 002 26 200,-Kč dotaci na nájemné ÚZ 007 549 400,-Kč. Částka 0,61Kč je zaokrouhlení z vratky z ÚZ 33353 za rok 2025. | 31960383.61 |
| D.III.38. | Částku tvoří odvod zákonného pojištění za II.Q 2026 ve výši 48 124,-Kč a částku 10 200,-Kč za příspěvek na produkty stáří za 06/2026. | 58324.00 |
| D.III.36. | Tuto částku tvoří předpis nároku na ÚZ 008 a jeho čerpání. | 794396.00 |
| C.I.1. | Částka na tomto účtu je tvořena z odpisů dlouhodobého majetku včetně odpisů z doplňkové činnosti, z bezúplatného převodu majetku, projektu „Modernizace a rozšíření prostor SPC“, projektu Zažít úspěch II, a projektu „Kvalitnějším životem o krok blíže k Evropě“. | 23103909.35 |
| C.I.3. | Navýšení finančních prostředků na tomto účtu je z projektu „Modernizace a rozšíření prostor SPC Kladno – Vrapice“. | 21789179.73 |
| C.II.4. | Částku tvoří přijaté peněžní dary bezúčelové ve výši 315.000,-Kč, finanční dary účelové 200.000,-Kč a zároveň čerpání nespotřebované dotace z rozpočtu EU ve výši 94 719,554Kč, čerpání z minulých let bezúčelových darů ve výši 139 876,99 Kč. | 469842.56 |
| D.II.2. | Dlouhodobá finanční výpomoc k projektu „Modernizace a rozšíření prostor Kladno – Vrapice“ | 8750000.00 |
| D.II.8. | Částku tvoří zaslané výše transfer na projekty mobility osob Erasmus+ 4 536 199,65 Kč, transfer na projekt ŠB JAK ÚZ 33092 ve výši 1 354 569,-Kč, Transfer na projekt ŠB JAK IV. Ve výši 1 297 700,95Kč, transfer na projekt ÚZ 33093 ve výši 1 869 949,07Kč a neinvestiční transfer na ÚZ014 522 853,-Kč a transfer na kofinancování projektu Modernizace a rozšíření prostor Kladno – Vrapice 3 750 000,-Kč. | 13331271.67 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| A.I.3. | Na tomto účtu jsou mzdové prostředky čerpané dle schváleného rozpočtu a dále pak čerpání prostředků z projektů Erasmus+ a dále pak mzdy žáků za produktivní práci a mzdy za doplňkovou činnost. | 23308641.00 |
| A.I.15. | Částka je tvořena výší zákonného pojištění za zaměstnance školy ÚZ 33353 81 788,-Kč a ÚZ 555 9 332,-Kč za I.Q a II.Q 2026. Dále pak zákonné pojištění z projektu ŠB JAK ve výši 217,-Kč, a zákonné pojištění čerpaných z vlastních zdrojů za dotaci na mzdu z Úřadu práce ve výši 458,-Kč. | 91795.00 |
| A.I.16. | Částku tvoří zákonné sociální náklady FKSP za ÚZ 333353 ve výši 196 003,68Kč, za ÚZ 555 ve výši 22 404,84Kč. Dále pak částka 672,60Kč je příděl do FKSP z dotace z ÚP hrazeno z vlastních zdrojů. Školení a vzdělávání zaměstnanců 90 623,81Kč, zdravotní prohlídky zaměstnanců 2 800,-Kč a pracovní oděvy pro zaměstnance ve výši 6 285,28. | 318790.21 |
| A.I.20. | Částka je tvořena za správní poplatky 1 8200,-Kč za dálniční známky 10 280,-Kč. | 12100.00 |
| A.I.23. | Částku tvoří bloková pokuta od KHS, která byla na základě předpisu uhrazena odpovědným zaměstnancem. | 7000.00 |
| A.I.36. | Částku tvoří pojištění majetku 28 949,50Kč, pojištění aut 77 438,-Kč, vratka z pojišťovny za havarijní pojištění 15 500,-Kč, pojištění žáků , platební karty, školní úraz, pojištění podnikatelských rizik 39 287,37Kč, spoluúčast náhrady škody ve výši 4 909,-Kč, členské příspěvky 9 500,-Kč, čerpání ÚZ 013 168 900,-Kč, haléřové vyrovnání 3,37Kč, vyrovnávací účet k DPH 89392,98Kč a technické zhodnocení do limitu 443,-Kč. | 403316.48 |
| A.II.3. | Tuto částku tvoří kurzové rozdíly z projektů Erasmus+. | 136067.48 |
| B.I.10. | Na základě předpisu o náhradu byla odpovědným zaměstnancem uhrazena bloková pokuta od KHS. | 7000.00 |
| B.I.17. | Na tomto účtu evidujeme převážně vyfakturovanou dopravu za zakázky a dodávku obědů, zaplacené soukromé jízdy služebním vozem, půjčovné inventáře a opisy výučních listů. | 66865.89 |
| B.IV.2. | Částka zahrnuje celkové čerpání mezd ÚZ 33353 a ÚZ 555 21 840 852,-Kč, OPPP 366 280,-Kč, odvody 7 314 408,-Kč, FKSP 218 408,52Kč, přímé ONIV 196 741,876Kč, ONIV provozní 1 540 000,-Kč, předpis nároku na dotaci na mzdu z Úřadu práce 89 995,-Kč, čerpání nájemného 725 400,-Kč, ÚZ 013 744 943,-Kč, dotace na energie ÚZ 544 440 200,-Kč, čerpání ÚZ014 239 555,52Kč, z transferů EU ve výši 2 668 877,94,-Kč a snižování účtu 403 ve výši 5 684,-Kč. | 36391346.05 |