| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
| Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, účetní závěrka je připavena na principu nepřetržitého trvání. Účetní jednotce nejsou známy žádné skutečnosti týkající se ukončení nebo přerušení její činnosti. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
| Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a Českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky č. 701-710. Účtový rozvrh organizace je vypracován v souladu s Jednotnou účtovou osnovou a metodickým sdělením zřizovatele. Přesto, že příspěvková organizace vede podle zřizovací listiny účetnictví ve zjednodušeném rozsahu podle § 13a zákona 563/1991 Sb., účtuje o opravných položkách k pohledávkám a na vybraných podrozvahových účtech. 1) Účetní jednotka účtuje o zásobách způsobem B. V souvislosti se zřízením vlastního servisního střediska účtuje i metodou A pouze o skladech servisního střediska. 2) Účetní jednotka v účetním období 2026 účtuje o valutách pevným kurzem vyhlášeným ČNB k 01.01.2026 (což se rovná kurzu 31.12.2025). 3) Účetní jednotka tvoří opravné položky k pohledávkám z obchodních vztahů a k ostatním pohledávkám a jejich příslušenství nejpozději k rozvahovému dni. Opravné položky tvoří podle platné právní úpravy pro vybrané účetní jednotky, které vedou účetnictví v plném rozsahu, i když podle zřizovací listiny vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Nárok na zvýšení příspěvku na provoz z titulu tvorby opravných položek účetní jednotce nevzniká. Účetní jednotce, k datu sestavení účetní závěrky, nejsou známy žádné skutečnosti, které by indikovaly snížení ocenění ostatních aktiv s výjimkou pohledávek, proto jiné opravné položky než opravné položky k pohledávkám účetní jednotka netvoří. 4) Účetní jednotka provozuje doplňkovou činnost, která navazuje na činnost hlavní dle zřizovací listiny. Doplňkovou činností, uvedenou ve zřizovací listině byla do roku 2022 pouze silniční motorová doprava osobní. Dne 22.6.2022 došlo k podpisu dodatku č. 3 ke zřizovací listině, kde byly dodány další okruhy doplňkové činnosti, a to zprostředkování obchodu a služeb, velkoobchod a maloobchod, údržba motorových vozidel a jejich příslušenství, činnost informačních a zpravodajských kanceláří, pronájem a půjčování věcí movitých, poradenská a konzultační činnost, zpracování odborných studií a posudků, testování měření, analýzy a kontroly, reklamní činnost, marketing, mediální zastoupení, poskytování technických služeb, poskytování služeb osobního charakteru a pro osobní hygienu, výroba obchod a služby jinde nezařazené. V roce 2026 organizace skutečně provozovala doplňkovou činnost v podobě zájezdové dopravy, provozu linky MHD pro město Varnsdorf, nájemné nápojových automatů a automatů s občerstvením a zajišťovala chod WC na autobusovém nádraží města Varnsdorf. Doplňková činnost je v účetnictví vykazována odděleně od hlavní činnosti, a to na samostatných analytických účtech nákladů a výnosů. Náklady vztahující se k doplňkové činnosti jsou vykazovány analyticky odděleně na náklady přímé a režijní. Výnosy doplňkové činnosti se rozumí tržby ze všech okruhů provozované činnosti. 5) Při stanovení předpokládané hodnoty je účetní jednotka povinna dodržovat pravidla, která jsou uvedena v Jednotné účetní osnově pro jednotlivé druhy podmíněných pohledávek a závazků. V ostatních případech, pokud Jednotná účetní osnova postup pro zjištění předpokládané hodnoty podmíněných pohledávek a podmíněných závazků neuvádí, jsou podmíněné pohledávky a podmíněné závazky oceněny v předpokládané hodnotě za podmínek, za kterých mohou podmíněné pohledávky a závazky vzniknout. Podle Jednotné účetní osnovy se předpokládanou hodnotou u podmíněných závazků z titulu operativního leasingu (účet 962 - dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu - užívání osobních vozidel) a z titulu užívání cizího majetku na základě nájemní smlouvy či smlouvy o výpůjčce (např. účty 966 - 968 - užívání autobusů, kopírovacích a skenovacích zařízení, pevných telefonů, výdejníků na vodu) rozumí hodnota, dle sjednaných pojistných podmínek daného druhu podmíněného závazku. 6) Účetní jednotka provádí odhady nákladů za spotřebu energií k 31.12. daného účetního období, pokud nejsou k datu sestavení účetní závěrky dodavatelem energií vyúčtovány. Odhad je stanoven ve výši uhrazených záloh za energie s ohledem na to, že k datu sestavení účetní závěrky účetní jednotka nemá k dispozici jiné údaje. Odhady výnosů za pojistné náhrady se stanoví ve výši předpokládaných nákladů za opravy a vykazují se prostřednictvím dohadných účtů aktivních (účet 388) stejně tak jako odhad nákladu nevyfakturovaných dodávek a služeb (účet 389). 7) Organizace je v souladu s § 31 zákona č. 250/2000 Sb. povinna provádět odpisy podle odpisového plánu schváleného zřizovatelem. Odpisový plán obsahuje roční výši odpisů dlouhodobého majetku za jednotlivé skupiny dlouhodobého majetku a za organizaci celkem. Organizace pravidelně přehodnocuje odhad doby použitelnosti jednotlivých skupin dlouhodobého majetku a jejich vliv na výši odpisů. 8) Úvěr č. 1 Organizace uzavřela s Českou spořitelnou, a. s. dne 18. 12. 2018 smlouvu o úvěru č. 1214/18/LCD na financování projektu max. 180 ks autobusů včetně odbavovacího systému, informačních panelů, související výbavy a dalších investičních nákladů. Úvěrová částka byla sjednána ve výši 1.000.000.000, - Kč (slovy: jedna miliarda korun českých). Dne 24. 3. 2020 byl uzavřen dodatek č. 1 k této úvěrové smlouvě, kterým byla upravena sjednaná úvěrová částka na částku komutovanou, a to ve stanovené výši 493.800.000, - Kč dále dodatek upravoval výši jednotlivých splátek a závazkové odměny. Sjednané období čerpání bylo ukončeno k 30. 6. 2020. Dne 20. 1. 2021 došlo k uzavření dodatku č. 2, který upravil výši splátek na skutečné čerpání. Z úvěru bylo celkem pořízeno 71 ks autobusů a 1 odbavovací zařízení. Informace podle § 7 odst. 5 zákona (TEXT) Stav jistiny k 30.06.2026 činí 91 007 591,00 Kč. Úvěr č. 2 Dne 3. 11. 2020 organizace uzavřela s Českou spořitelnou, a. s. druhou smlouvu o úvěru č. 230/20/LCD na financování nákupu maximálně 95 kusů autobusů včetně odbavovacího systému a informačních panelů, související přídavné výbavy a dalších investičních nákladů, a to ve výši 600.000.000,-Kč (slovy: šest set milionů korun českých). Společně se smlouvou o úvěru byly uzavřeny i smlouvy o zastavení pohledávek ze smlouvy o účtu a o zastavení pohledávek. Dále došlo k uzavření dodatku č. 1, který upravoval zejména období čerpání a způsob splácení. Na základě rozhodnutí RÚK 06/24R/2021 ze zasedání dne 28. 8. 2021 došlo dne 29. 9. 2021 k uzavření dodatku č. 2 ke smlouvě o úvěru. Tento upravuje především změnu v zajištění úvěru, a to z ručení majetkem a peněžními prostředky na účtech organizace na ručení zřizovatelem, tedy Ústeckým krajem. Dále pak obsahuje úpravu úrokové sazby a změnu v plánovaném projektu na pořízení max. 120 kusů autobusů včetně odbavovacího systému a informačních panelů a výbavy a dalších investičních nákladů. S účinností od 15.12.2021 byl uzavřen dodatek č. 3, přičemž tímto došlo k vypuštění původních ustanovení ve věcech zástavy majetku pořízeného z úvěru. Jednalo se tedy o formální úpravu smlouvy tak, aby neobsahovala ustanovení, která již byla sjednána uzavřením dodatku č. 2. Organizace na základě uzavřené smlouvy mohla úvěr čerpat do 31. 12. 2023 a začala jej čtvrtletně splácet od 31. 3. 2024. Dne 2.1. 2024 byl uzavřen dodatek č. 4 ke smlouvě o úvěru, kterým došlo k nahrazení čl. VI písm. w), kdy text byl nahrazen zněním: vždy do 31. 1. každého kalendářního roku předkládat Bance přijaté usnesení Rady Ústeckého kraje o poskytnutí investičního příspěvku na úhradu splátek jistiny Úvěru za příslušný kalendářní rok v souvislosti s úpravou způsobu odpisování. Součet tohoto investičního příspěvku a výše plánovaných odpisů na příslušný kalendářní rok musí být dostatečný na pokrytí splátek jistiny úvěru. Stav jistiny k 30.06.2026 činí 356 768 580,21 Kč. Úvěr č. 3 Organizace na doporučení zřizovatele uzavřela dne 26. 9. 2022 novou úvěrovou smlouvu na pořízení dalších 20 autobusů délky 13 m vč. příslušenství s Československou obchodní bankou, a.s. Sjednaná výše úvěrového rámce činí 129.000.000, - Kč (slovy: sto dvacet devět milionů korun českých) a úroková sazba byla stanovena jako variabilní 3M PRIBOR + fixní úroková marže banky 0,125 % p. a. Úvěr byl sjednán bez zajištění a bez jakýchkoliv poplatků za nedočerpání, vedení či nečerpání. Možnost čerpání byla stanovena na období roku 2023 s desetiletou splatností od roku 2024. Dne 19.12.2023 došlo k uzavření dodatku č. 1 jehož předmětem bylo prodloužení možnosti doby čerpání do 30.06.2025 s následnou desetiletou splatností od roku 2035. Dne 06.10.2024 došlo k uzavření dodatku č. 2, kterým se měnilo pouze číslo vedeného úvěrového účtu. Dne 30.06.2025 došlo k uzavření dodatku č. 3, kterým se prodlužuje doba čerpání do 31.12.2026. Z tohoto úvěru ještě nebylo čerpáno žádné plnění. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2898965.38 | 2866264.35 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 28210.41 | 28210.41 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2868854.97 | 2836153.94 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 1900.00 | 1900.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 3318624.95 | 1177590.95 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 99239.16 | 99239.16 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 535000.00 | 535000.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 2191034.00 | 50000.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 493351.79 | 493351.79 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | -419659.57 | 1688673.40 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| A.I.2. | Položka obsahuje SW Telmax, Buswam, DATA LOST PREVENTION, Azure Active DIrektory, Antivirus a Webové stránky. Hodnoty jsou uvedeny v Brutto částkách | 2531904.00 |
| A.I.7. | Jedná se o nezařazený nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek spočívající v softwarovém vybavení k digitalizaci oběhu účetních dokladů organizace. Částka ve výši 296 450,- Kč představuje pořízení rozšiřujících modulů EIS Jasu CS, úpravu licencí a další s tímto spojené programové úpravy. K plnohodnotné možnosti užívání tohoto DNM zbývá ještě zrealizovat nastavení systému, jeho odzkoušení a zprovoznění. Poté bude majetek schopen řádného užívání a bude zařazen na účet 019 - Ostatní DNM jako technické zhodnocení DNM, licencí EIS Jasu CS vedených na účtu 018 - Drobný DNM. Hodnoty jsou uvedeny v Brutto částkách | 296540.00 |
| A.II.4. | Nejvýznamější položkou účtu jsou autobusy vč. technického zhodnocení dále pak položka zahrnuje osobní vozidla, vleky, odbavovací zařízení, výpočetní techniku atd. Hodnoty jsou uvedeny v Brutto částkách | 1169368642.55 |
| A.II.6. | Položka obsahuje drobný dlouhodobý majetek organizace v podobě nábytku, mobilních telefonů, elektronických zařízení, výpočetní techniku, označníky atd. Hodnoty jsou uvedeny v Brutto částkách | 25160565.85 |
| B.I.2. | Na účtu Materiálu na skladě je evidován stav zásob servisního střediska, které se účtuje metodou A a na konci každého měsíce se provádí protokolární inventura skladových zásob, zbývající, příruční, sklady se účtují metodou B, na počátku roku se převedly do spotřeby a na konci roku budou jejich zůstatky opět převedeny do zásob. Hodnoty jsou uvedeny v Brutto částkách | 5976040.13 |
| B.II.1. | Nejvýznamější část účtu tvoří položka - pohledávky v rámci clearingu ve výši 15 092 280,42 za období 06/2026. Pohledávky jsou ve lhůtě splatnosti a byly k datu sestavení účetní závěrky uhrazeny. Hodnoty jsou uvedeny v Brutto částkách | 15287504.35 |
| B.II.4. | Nejvýznamnějšími položkami jsou zálohy na vodné, stočné, elektrické energie a teplo. Jejich nárůst vznikl zvýšeným počtem nájemních smluv uzavřených v r. 2025, hlavně pak zřízením servisního středisla v témže roce. Hodnoty jsou uvedeny v Brutto částkách | 1349186.03 |
| B.II.9. | Nejvýznamnější část účtu tvoří položky: Tržby středisek - 3 236 036,- Kč Tržby IK - 1 345 379,- Kč Jde o pohledávky ve splatnosti. Hodnoty jsou uvedeny v Brutto částkách | 5188572.62 |
| B.II.15. | Nejvýznamnější část účtu tvoří položky: nárokované DPH za měsíce 05,06/2026 Hodnoty jsou uvedeny v Brutto částkách | 9427369.93 |
| B.II.17. | Položka obsahuje pohledávku za Ministerstvem dopravy v podobě kompenzace slev na jízdném za období 06/2026. K 30.06.2026 jde o pohledávku ve lhůtě splatnosti. Hodnoty jsou uvedeny v Brutto částkách | 14967468.38 |
| B.II.18. | Položka obsahuje pohledávku za zřizovatelem v podobě doplatku kompenzace prokazatelné zráty za období 06/2023. K 30.06.2026 jde o pohledávku ve lhůtě splatnosti. Hodnoty jsou uvedeny v Brutto částkách. | 25296188.64 |
| B.II.30. | Nejvýznamnější položkou v časovém rozlišení nákladů příštích období 2 323 742,81 Kč je POV a HAV pojištění busů. Hodnoty jsou uvedeny v Brutto částkách. | 2496412.95 |
| B.II.32. | Nejvýznamější část položky tvoří odhady pohledávek z titulu očekávaných pojistných plnění ve výši 10 647 089,85 Kč. Odhad je stanoven na základě předpokládeného plnění od pojištovny a zaměstnanců. Hodnoty jsou uvedeny v Brutto částkách. | 10686039.85 |
| B.II.33. | Nejvýznamnější část účtu tvoří položky: Tržby IDOS - 1 418 517,52 Kč Tržby IK - 2 395 120,96 Kč - ve splatnosti. Pohledávy a příslušenstí v soudu - 1 153 610,18 Kč Hodnoty jsou uvedeny v Brutto částkách. | 5079785.95 |
| D.II.1. | Obsahem položky jsou konečné stavy jistin dvou investičních úvěrů k 30.06.2026. Oba úvěry byly v roce 2026 řádně spláceny. Bližší informace viz. komentář v části A.3. | 447776171.21 |
| D.III.5. | Položka obsahuje závazky z titulu dodavatelských vztahů. Všechny závazky jsou ve lhůtě splatnosti. Jedná se o faktury za dodávky zboží a služeb (např. PHM, Adblue), nájemné prostor a odstavných ploch, opravy a údržbu autobusů atd. | 43445114.90 |
| D.III.7. | Nejvýznamnější položkou jsou zálohy elektr.peněženek IK a clearing - 5 189 277,21 Kč | 5192197.21 |
| D.III.10. | Jedná se o mzdy zaměstnanců za 06/2026 vyplacené v 07/2026 | 21438195.00 |
| D.III.12. | Jedná se o odvody sociálního zabezpeční za 06/2026 vyplacené v 07/2026 | 7952066.00 |
| D.III.13. | Jedná se o odvody zdravotní pojištění za 06/2026 vyplacené v 07/2026 | 3397726.00 |
| D.III.16. | Významnou položkou je zálohová daň z příjmu zaměstnanců za 06/2026 vyplacená v 07/2026 - 2 428 377,-Kč | 2455628.00 |
| D.III.32. | Položka obsahuje krátkodobou zálohu v rámci kompenzace prokazatelné ztráty od zřizovatele na základě smlouvy o veřejných službách. Záloha bude zúčtována v období 07/2026. | 30300000.00 |
| D.III.35. | Položka obsahuje náklady, které byly zaplaceny v účetním období 06/2026, ale věcně se týkají období 07/2026. Konkrétně se jedná z nějvětší části o náklady za PHM ve výši 2 270 424,46 Kč od společnosti Orlen Unipetrol a.s. zaplacené v 06/2026, ale zúčtováno do nákladů bude v 07/2026. | 2427324.46 |
| D.III.36. | Významnou položkou je časové rozlišení do příslušných období za časové jízdné - 10 583 039,79 Kč | 10630856.39 |
| D.III.37. | Významná položka: 8 560 000,- Kč dohadná položka, částka odhadovaných nákladu na opravy autobusu v rámci pojistných událostí. | 10515943.83 |
| D.III.38. | Jedná se o drobné krátkodobé závazky (FKSP, exekuce, insolvence, penz.poj.zaměstnanců, atd.), největší položka je zákonné pojistění Kooperativa za 06/2026 ve výši 643 162,- Kč | 1185526.52 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| A.I.1. | Nejvýznamnějšími částmi položky jsou: Hlavní činnost: 86 975 503,66 Kč - Spotřeba PHM (nafta) 2 664 909,18 Kč - Spotřeba oostatních kapalin (Adblue, oleje atd) 793 711,32 Kč - Výstroj řidičů 1 866 234,10 Kč - Nákup pneumatik 1 737 387,07 Kč - Spotřeba mat.ze skladu vlastního servisu na opravy vozidel Doplňková činnost: 184 011,- Kč - Spotřební materiál pro doplňkovou činnost (PHM, kapaliny atd.) | 96005128.51 |
| A.I.2. | Hlavní činnost: 658 114,54 Kč - Spotřena elektřiny 607 332,94 Kč - Spotřeba tepla Doplňková činnost: 2 730,85 Kč - Spotřeba energii | 1268178.33 |
| A.I.8. | Nejvýznamnějšími částmi položky jsou: Hlavní činnost: 31 248 694,92 Kč - opravy a údržba autobusů běžné 2 280 509,03 Kč - opravy a údržba autobusů po dopravních nehodách Doplňková činnost: 11 312,71 Kč - opravy a údržba autobusů DČ | 37122267.94 |
| A.I.9. | Nejvýznamnějšími částmi položky jsou: Hlavní činnost: 8 102 197,65 Kč - Diety řidičů Doplňková činnost: 16 026,89 Kč - Diety řidičů | 8143474.36 |
| A.I.12. | Nejvýznamnějšími částmi položky jsou: Hlavní činnost: 69 388 973,24 Kč - náklady za služby spojené s clearingem od ostatních dopravců 741 013,62 Kč - náklady za právní, ekonomické a konzultační služby 40 684 995,85 Kč - náklady za služby spojené s clearingem od ostatních dopravců - mobilní jízdné 2 247 036,11 Kč - náklady za pronájem parkovacích ploch 4 282 772,26 Kč - náklady za pronájmy nebyt.prostor,info.kanceláří a kanceláří provozu 885 853,25 Kč - náklady za pronájem servisního středisla 5 306 684,70 Kč - náklady na průjezdy autobusů 2 743 686,97 Kč - náklady za služby pro SW 556 378,73 Kč - náklady na služby spojů, telefony 1 067 710,09 Kč - náklady za mytí a úklid autobusů 670 578,59 Kč - náklady na protektorování pneumatik 1 892 472,31 Kč - náklady na bankovní poplatky za přijaté tržby 544 698,98 Kč - náklady na pronájem označníků, výlepy JŘ, atd Doplňková činnost: 43 914,31 Kč - náklady za služby pro doplňkovou činnost | 133228040.51 |
| A.I.13. | Platy zaměstnanců - HČ - 153 958 331,45 Kč Platy zaměstnanců - DČ - 310 095,55 Kč | 154268427.00 |
| A.I.14. | Zákonné sociální pojištění - HČ - 37 436 125,96 Kč Zákonné zdravotní pojištění - HČ - 13 585 393,82 Kč Zákonné sociální a zdavotní pojištění - DČ - 102 619,22 Kč | 51124139.00 |
| A.I.15. | Zákonné pojištění Kooperativa - HČ - 1 268 001,67 Kč Zákonné pojištění ostatní - DČ - 2 550,33 Kč | 1270552.00 |
| A.I.16. | Nejvýznamnějšími částmi položky jsou: Hlavní činnost: 1 494 110,84 Kč - Základní příděl FKSP 1 017 303,81 Kč - Zákonné sociální náklady - stravenkový paušál Doplňková činnost: 6 531,35 Kč - Zákonné sociální náklady | 3192899.82 |
| A.I.28. | Nejvýznamnějšími částmi položky jsou: Hlavní činnost: 42 969 033,15 Kč - Odpisy DM - dopravní prostředky Doplňková činnost: 186 476,11 Kč - Odpisy DM | 43825017.00 |
| A.I.36. | Nejvýznamnějšími částmi položky jsou: Hlavní činnost: 4 412 479,44 Kč - HAV 3 867 910,74 Kč - POV Doplňková činnost: 1 433,30 Kč- Ostaní prov.náklady - pojištění | 8298269.20 |
| A.II.2. | Hlavní činnost: 1 528 982,31 Kč - Úroky z 1. úvěru r. 2018 3 350 545,62 Kč - Úroky z 2. úvěru r. 2020 Doplňková činnost: 10 529,- Kč - Úroky - DČ | 4890056.93 |
| B.I.2. | Nejvýznamnějšími částmi položky jsou: Hlavní činnost: 129 810 836,33 Kč - Prodej jízdného 22 760 473,90 Kč - Časové jízdenky 81 779 182,55 Kč - Jízdné - clearing Doplňková činnost: 893 589,94 Kč - Jízdné MHD - DČ | 235339166.55 |
| B.I.17. | Položka obsahuje především: 4 087 434,27 Kč - pojistné náhrady a odhady výnosů za pojistná plnění vztahující se k pojistným událostem (viz také komentář k příloze E.1. , položka B.II.32.) | 4514885.13 |
| B.IV.2. | 245 517 319,48 Kč - Neinvestiční transfery od zřizovatele - kompenzace prokazatelné ztráty 42 893 665,20 Kč - Neinvestiční transfer od Ministerstva dopravy - kompenzace státem nařízených slev | 288410984.68 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1362517.99 |
| A.II. Tvorba fondu | 1497113.67 |
| 1. Základní příděl | 1497113.67 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 1397500.00 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 0.00 |
| 3. Rekreace | 0.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 905200.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 488100.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 4200.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 1462131.66 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 19392490.26 |
| D.II. Tvorba fondu | 11652563.60 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 11652563.60 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
| 5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 6. Ostatní tvorba | 0.00 |
| D.III. Čerpání fondu | 4843610.00 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 4843610.00 |
| 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Ostatní čerpání | 0.00 |
| D.IV. Konečný stav fondu | 26201443.86 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 8896131.60 |
| F.II. Tvorba fondu | 62193627.00 |
| 1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 43825017.00 |
| 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 13525000.00 |
| 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
| 4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
| 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
| 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
| 7. Převody z rezervního fondu | 4843610.00 |
| F.III. Čerpání fondu | 59597468.96 |
| 1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 1817860.00 |
| 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 57779608.96 |
| 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
| F.IV. Konečný stav fondu | 11492289.64 |