| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
| Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a nemá žádnou informaci o skutečnosti, která by znamenala ukončení její činnosti. Účetní jednotce není známa žádná skutečnost, která by ji v dohledné době omezovala nebo zabraňovala v pokračování činnosti. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
| Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu. ÚJ časově rozlišuje čerpání neinvestičních transferů na MD 388/384 a D 672. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
| ÚJ k 30.6.26 vykazuje ztrátu v hlavní činnosti. Ztráta je způsobena náklady na opravy z příspěvku zřizovatele ve výši 745.531 Kč v červnu, příspěvek na BÚ v červenci, zbytek jsou chybějící peníze na ONIV (nově z příspěvku na provoz). ÚJ vykazuje ztrátu v doplňkové činnosti. Tato ztráta je způsobena klesajícími výnosy z ubytování jako přímý důsledek na stavební práce a omezení provozu budov v souvistosti s EPC II. Byly použity dohadné položky pasivní-nevyučované skutečné náklady na energie (plyn, voda, elektřina).Byly použity dohadné položky aktivní-projekt OP JAK a přefakturace energií odběratelům. ÚJ eviduje podmíněné závazky na účtu 973 - smlouva S-221/16977246/2024 Azmera s.r.o. o zajištění Ekonomického a účetního poradenství. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 1449117.91 | 1467794.79 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 71409.52 | 69819.52 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 1290105.70 | 1310372.58 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 87602.69 | 87602.69 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 43923.00 | 43923.00 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 43923.00 | 43923.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 145200.00 | 290400.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 145200.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 290400.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1259994.91 | 1133471.79 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
| Střední odborná škola a Střední odborné učiliště Kladno, Dubská, příspěvková organizace, sídlo Dubská 967, 273 03 Kladno, vykonává svou činnost na základě zřizovací listiny č.j. OŠMS/1103/2001 ze dne 6.6.2011 ve znění dodatku 1-8. Je zaplaná v rejstříku škol a školských zařízení, její činnost vykonává právnická osoba identifikátor právnické osoby: IZO 107820064 IČ: 16977246. |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
| Přijatý transfer OP JAK na období 1.9.2025-31.8.2028 ve výši 2.694.279,80 Kč. |
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1031413.30 | 2062911.60 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| 11470.00 | Obrazy (Martinské pece, Válcovny, Ocelárny, Tatry, Hradčany, Zimní krajina) |
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| 0.00 | |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| 0.00 | |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| 0.00 | |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| B.II.4. | Zálohy na energie | 1133800.00 |
| B.II.4. | Zálohy v rámci hlavní činnosti na výuku | 54344.00 |
| B.II.5. | Pohledávky za stravování placené platební kartou | 1569.00 |
| B.II.9. | Stálé zálohy vedoucím zaměstnancům | 48000.00 |
| B.II.18. | Pohledávky na energie | 2501928.00 |
| B.II.18. | Pohledávky na platy nepedagogických pracovníků na základě rozpočtu | 9223630.00 |
| B.II.30. | Náklady příštích období 06-12/2026 | 118169.73 |
| B.II.30. | Náklady příštích období 2027 | 43183.19 |
| B.II.30. | Náklady příštích období 2028 | 467.05 |
| B.II.30. | Náklady příštích období 2029 | 9.04 |
| B.II.32. | Dohadné položky na přefakturaci energií nájemcům | 16263.98 |
| B.II.32. | Dohadné položky na transfery platů pedagogů | 27860650.02 |
| B.II.32. | Dohadné položky na náklady OP JAK, které jsou již zaúčtovány do výnosů SÚ 672 | 671399.33 |
| B.II.33. | Pohledávky za poukázky na stravné (Edenred, Pluxee, UP ČR) | 1889.40 |
| B.II.33. | Pohledávky za dobropis STAVMAT stavebniny | 1156.28 |
| B.III.9. | Provozní zůstatek na BU | 10741297.82 |
| B.III.9. | Prostředky BU vyčleněné na fond odměn, rezevní fond, FRIM/IF | 2464081.58 |
| B.III.10. | Stav FKSP 889.537,46Kč, platba faktury za čerpání 7.7.26. ve výši -27.454,55Kč. Stav dorovnán 17.7.26-tvorba 57.919,01Kč, čerpání -30.518,50Kč. | 889591.50 |
| C.I.3. | Transfery na pořízení majetku 76.199.607,20Kč, rozpuštěný transfer 17.204.111,02Kč, zbývá rozpustit 58.995.496,18Kč | 58995496.18 |
| C.I.5. | Oceňovací rozdíly r. 2012 | -810608.00 |
| C.II.4. | Neúčelový finanční dar YIT Stavo s.r.o. DS-0003/16977246/2025 | 100000.00 |
| D.II.8. | Transfer na OP JAK | 2694279.80 |
| D.III.32. | Přijaté zálohy na platy pedagogů a ONIV | 30460298.00 |
| D.III.36. | Časově rozlišené náklady na platy nepedagogických pracovníků | 10129461.83 |
| D.III.36. | Časově rozlišené náklady na energie | 2061292.41 |
| D.III.37. | Dohadná položka - voda | 454410.00 |
| D.III.37. | Dohadná položka - plyn | 628600.00 |
| D.III.37. | Dohadná položka - elektřina | 50790.00 |
| D.III.37. | Dohadná položka - dodavatelé | 129606.12 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| A.I.16. | Tvorba FKSP | 325073.57 |
| A.I.16. | Ostatní sociální náklady | 131274.79 |
| B.IV.2. | UZ-002 59.500,-Kč, UZ-008 4.312.100,-Kč, UZ-012 395.640,-Kč, UZ-013 289.872,-Kč, UZ-014 20.000,-Kč, UZ-544 4.251.815,59Kč, UZ-555 9.956.631,17Kč, UZ-855 19.805,57Kč, UZ-33092 380.535,23Kč, UZ-33353 31.252.476,02Kč, výnos z nefinanč. darů 18.000,-Kč, snížení stavu transferů 1.031.413,30Kč | 51987788.88 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 975214.72 |
| A.II. Tvorba fondu | 325073.57 |
| 1. Základní příděl | 325073.57 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 410750.83 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 162880.00 |
| 3. Rekreace | 0.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 5000.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 242870.83 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 889537.46 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 603132.33 |
| D.II. Tvorba fondu | 359510.02 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 259510.02 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
| 5. Peněžní dary - neúčelové | 100000.00 |
| 6. Ostatní tvorba | 0.00 |
| D.III. Čerpání fondu | 603132.33 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
| 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Ostatní čerpání | 603132.33 |
| D.IV. Konečný stav fondu | 359510.02 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 5776060.31 |
| F.II. Tvorba fondu | 1023792.70 |
| 1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 1023792.70 |
| 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
| 4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
| 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
| 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
| 7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
| F.III. Čerpání fondu | 5536718.93 |
| 1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 5536718.93 |
| 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
| 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
| F.IV. Konečný stav fondu | 1263134.08 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 214862542.11 | 39818883.00 | 175043659.11 | 175291718.71 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 174678759.04 | 27140172.00 | 147538587.04 | 147497823.64 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 2832941.00 | 1540074.00 | 1292867.00 | 1293569.00 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 3361931.82 | 115592.00 | 3246339.82 | 3248686.82 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1541764.00 | 1464676.00 | 77088.00 | 77088.00 |
| G.6. | Ostatní stavby | 32447146.25 | 9558369.00 | 22888777.25 | 23174551.25 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 5274377.80 | 0.00 | 5274377.80 | 5274377.80 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 5274377.80 | 0.00 | 5274377.80 | 5274377.80 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |