| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
| Účetní jednotka předpokládá, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a že u ní nenastává žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
| Účetní jednotka nesnižovala dolní hranici pro zařazení drobného majetku Dolní hranice pro zařazení majetku do Drobného dlouhodobého majetku je stále 3.000,- Kč *Rozdíl druhů a příjmů B.I.III proti účtům 558 a 04x Obrat Účet 558 3 248 007,30 Obrat účet 041 15 740 361,60 Obrat účet 042 5 796 683,07 24 785 051,97 Částka výkazu na položce B.1.III 15 724 421,02 Rozdíl mezi obratem a fakturami hrazenými 7/2026 9 060 630,95 což odpovídá výkazu příjmů a výdajů PFKM 260727 1 597 200,- hrazeno 15.7.2026 PFKM 260720 3 866 022,60 hrazeno 15.7.2026 PFKM 260713 68 528,35 hrazeno 20.7.2026 PFKM 260733 453 750,- hrazeno 17.7.2026 PFKM 260804 46 500,- hrazeno 13.7.2026 PFKM 260846 1 848 880,- hrazeno 9.8.2026 PFKM 260847 1 179 750,- hrzaeno 9.8.2026 Celkem 9 060 630,95 *Rozdíl mezi obratem účtu 018 a 028 a obratem účtu 558 je částka 26 559,82, - což je faktura PFKM 260635 za nákup rolet, které jsou zařazené 07/2026 *Rozdíl druhů a příjmů A.2.XIII.1 pojistné na neživotní pojíštění Obrat Účet 54901 228 359,- PFKM 251490 15 477,00 Faktura uhrazená 2025, účtováno o časovém rozlišení v roce 2026 PFKM 260732 74 507,00 hrazeno 1.7.2026 PFKM 260792 330,00 hrazeno 1.7.2026 PFKM 260731 15 477,00 Faktura hrazená 26.6.2026, ale účtováno o nákladech příštích období, pojistné na období 7-9/2026 Celkem 74 837,- Rozdíl mezi obratem a fakturami hrazenými 7/2026 74 837,- což odpovídá výkazu příjmů a výdajů *Rozdíl mezi analytikou PAP I, 04x a 02x spočívá v pořízení technického zhodnocení, které ještě nebylo dokončeno nebo investice zařazené 7/2026. Stejné vysvětlení je zůstatku účtu 04x. PFKM260212 31.01.2026 vývojové práce na modernizaci IS DŘ za 1/2026 171 275,50 DevDoc s.r.o. PFKM260357 28.02.2026 vývojové práce na modernizaci IS DŘ za 2/2026 129 893,50 DevDoc s.r.o. PFKM260383 31.03.2026 servisní služby VAR za 3/2026, (IZ1, 7771/096) 44 250,00 Martin Kačena PFKM260215 28.02.2026 servisní služby VAR (IZ 1, 7771/096) 36 750,00 Martin Kačena PFKM260110 02.02.2026 servisní služby VAR za 1/2026 (7771/096) 37 500,00 Martin Kačena PFKM260521 30.04.2026 servisní služby VAR 51 000,00 Martin Kačena PFKM260536 30.04.2026 vývojářské práce 242 000,00 Contember (zařazeno 7/2026) PFKM260581 14.05.2026 vývojářské práce 181 500,00 Contember (zařazeno 7/2026) PFKM260616 15.05.2026 vývojářské práce 1 016 400,00 Contember (zařazeno 7/2026) PFKM260727 31.05.2026 vývojářské práce 1 597 200,00 Contember (zařazeno 7/2026) PFKM260733 19.06.2026 vývojářské práce 453 750,00 Contember (zařazeno 7/2026) PFKM260846 30.06.2026 vývojářské práce 1 848 880,00 Contember (zařazeno 7/2026) PFKM260847 30.06.2026 vývojářské práce 1 179 750,00 Contember (zařazeno 7/2026) PFKM260650 31.05.2026 servisní služby VAR 41 250,00 Martin Kačena PFKM260804 30.06.2026 servisní služby VAR 46 500,00 Martin Kačena PFKM260720 11.06.2026 implementace informačního systému 3 866 022,60 AMI Praha (zařazeno 7/2026) Rozdíl na účtu 04101300 a účtem 013 10 943 921,60 což je součet výše uvedených faktur PFKM260713 16.06.2026 klimatizace do servovny 68 528,35 RJ - Klima (zařazeno 7/2026) Rozdíl na účtu 02202202 a účtem 04202202 68 528,35 což je výše uvedená faktura za klimatizace do servovny zařazené 7/2026 *Rozdíl mezi pořízením investičního majetku a čerpání FRM je v celkové ceně 20 676 930,12 což jsou faktury, které jsou hrazeny z investičních dotací Pořízení investičního majetku na účtec 04x je v celkové výši 21 537 044,67 a čerpání FRM na investice je 860 114,55. Rozdíl je tedy výše uvedená částka, která odpovídá třem níže uvedeným fakturám Firma Contember v hodnotě 6 519 480,- Firma Antesto v hodnotě 10 291 427,52 Firma AMI Praha 3 866 022,60 * Rozdíl mezi tvorbou FKSP 1% a PAPII 527 je částka 721,34, což odpovídá částce nemocenské z DPČ, která byla za I.pololetí 2026 72 134,- *Mínusové hodnoty na rozvahových účtech na PAP X účet 321 Centropol (25458302) 110 801,00 Přeplatek za energie hrazen 7/2026 Pražská plynárenská (60193492) 76 349,17 Přeplatek za energie hrazen 4/2026 . *PAP XI Mínusová položka u účtu 602 za partnerem 70890838 850,- je dobropis * Účetní jednotka účtuje o zásobách způsobem B. V průběhu účetního období jsou veškeré pořízené složky zásob účtovány přímo do spotřeby, respektive do nákladů na prodané zboží. Ke konci rozvahového dne účetní jednotka provádí fyzickou inventuru. Na základě jejího výsledku se stav zásob na skladě přeúčtuje z nákladů na příslušné majetkové účty v rozvaze a upraví se tak konečný stav zásob a hospodářský výsledek běžného období. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 10563419.29 | 10778713.58 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 57542.53 | 62892.77 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 10185842.85 | 10395786.90 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 320033.91 | 320033.91 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 540333071.52 | 533216732.76 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 540333071.52 | 533216732.76 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 550896490.81 | 543995446.34 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| 671 | Vyvedení prostředků z RF projektů EU za partnerem MŠMT | 192753532.32 |
| 671 | Vratka podle §14 Ips Kurikulum | 5744.16 |
| 671 | Vratka podle §14 NPO 3.1. | 52806.00 |
| 542 | Dohoda o narovnání, předmětem této dohody je zrušení Sporných práv a nahrazení závazky sjednanými v této dohodě za podmínek sjednaných. | 11760.00 |
| 671 | Vratka podle §14 Ips Kurikulum | 3171.48 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1282859.24 |
| A.II. Tvorba fondu | 790924.19 |
| 1. Základní příděl | 790924.19 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 581020.00 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 556020.00 |
| 3. Rekreace | 0.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 25000.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 1492763.43 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| C.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 224567144.83 |
| C.II. Tvorba fondu | 0.00 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
| 5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
| 6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
| 7. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 8. Ostatní tvorba | 0.00 |
| C.III. Čerpání fondu | 192818098.32 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 64566.00 |
| 3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
| 4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
| 6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
| 7. Ostatní čerpání | 192753532.32 |
| C.IV. Konečný stav fondu | 31749046.51 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| E.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 12251533.78 |
| E.II. Tvorba fondu | 3392113.20 |
| 1. Zlepšený hospodářský výsledek | 0.00 |
| 2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 3392113.20 |
| 3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
| 4. Peněžní dary | 0.00 |
| 5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
| 6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním | 0.00 |
| 7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
| 8. Ostatní | 0.00 |
| E.III. Čerpání fondu | 1115285.98 |
| 1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 860114.55 |
| 2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku | 255171.43 |
| 3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku | 0.00 |
| 4. Úhrada přijatých úvěrů | 0.00 |
| E.IV. Konečný stav fondu | 14528361.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 220380865.12 | 67721808.23 | 152659056.89 | 153729152.69 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 33536562.32 | 12746509.70 | 20790052.62 | 20991328.62 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 186844302.80 | 54975298.53 | 131869004.27 | 132737824.07 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 28733794.14 | 0.00 | 28733794.14 | 28733794.14 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1687168.00 | 0.00 | 1687168.00 | 1687168.00 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 15313832.00 | 0.00 | 15313832.00 | 15313832.00 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 11732794.14 | 0.00 | 11732794.14 | 11732794.14 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |