| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 439106.00 | 439106.00 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 439106.00 | 439106.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 439106.00 | 439106.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| A.II.8. | K datu 30. 6. 2026 má účetní jednotka nedokončený dlouhodobý hmotný majetek ve výši 5 823 tis. Kč, z toho:
1) 848 tis. Kč - akce změna zdroje tepla na tepelné čerpadlo. V roce 2022 došlo k realizaci navýšení připojení elektrického rozvodu a k instalaci nového rozvaděče. Zařízení je tedy připraveno k vlastní instalaci tepelných čerpadel v souladu se záměrem KÚ.
2) 34 tis. Kč - akce řešení odvádění a likvidace odpadní vody z areálu DD. Dokončení investice závisí na realizaci stavby kanalizace ze strany společnosti Čepro a.s.
3) 4 671 tis. Kč -stavební práce, stavební dozor, BOZP, vest. skříň, kolaud. popl. - stavební úpravy bytu Puklicova ul., Č. Budějovice. Stavební úpravy vč. kolaudace v Pukliově ulici jsou dokončeny ve 2. čtvrtletí 2026.
4) 270 tis. Kč - projektová dokumentace RD Srubec, Luční ul.
| 5823222.49 |
| B.II.4. | Položka Krátkodobé poskytnuté zálohy obsahuje uhrazené nevyúčtované zálohy na el. energii, plyn, vodu a na služby k bytům za 2. čtvrtletí 2026 ve výši 323 tis. Kč. Zbytek jsou drobné zálohy uhrazené do školních pokladen dětí základních škol. | 326243.39 |
| B.I.2. | K 30.6.2026 již organizace nevykazuježádné potraviny na skladě, školní jídelna byla zrušena k 30. 6. 2026. Zbývající potraviny byly rozděleny do jednotlivých rodinek. | 0.00 |
| B.II.5. | Položka Jiné pohledávky z hlavní činnosti obsahuje neuhrazené příspěvky na péči o děti od rodičů k datu 30. 6. 2026. Výše pohledávek je závislá zejména na platební schopnosti rodičů dětí zde umístěných. Tito rodiče jsou pravidelně upomínáni sociální pracovnicí, jak telefonicky tak písemně.
| 53251.02 |
| B.III.15. | V položce Ceniny jsou vedené nakoupené nespotřebované poštovní známky k 30. 6. 2026. | 186.00 |
| D.III.5. | V položce Dodavatelé jsou zahrnuty krátkodobé závazky k dodavatelům z přijatých faktur zaúčtovaných do 30.3. 2026 a splatných po tomto datu. Organizace neeviduje žádné závazky po splatnosti. | 194399.90 |
| D.III.10. | Výplata za 6/2026 vyplacená zaměstnancům v 7/2026. | 1080202.00 |
| D.III.12. | Sociální zabezpečení z mezd 6/2026, odvod v 7/2026.
| 430259.00 |
| D.III.13. | Zdravotní pojištění z mezd 6/2026, odvod v 7/2026. | 182928.00 |
| D.III.16. | Sražená záloha na daň ze závislé činnosti z mezd za 6/2026, odvod v 7/2026. | 134764.00 |
| D.III.38. | V této položce je zahrnuto výživné náležející dětem ve výši 269 tis. Kč, plnění pojišťovny za školní úraz. Finanční prostředky náležející dětem jsou uloženy na depozitním bankovním účtu. | 271462.39 |
| D.III.36. | V této položce je uveden zůstatek přijatého věcného daru z roku 2018 - služba s časovým rozlišením na 10 let - provozování webové prezentace ve výši 1 tis. Kč a 6 401 tis. Kč nerozpuštěná provozní dotace. | 6401500.00 |
| B.II.33. | Položka obsahuje kredit jízdného za nevyčerpanou jízdenku zakoupenou na zrušenou akci v době lockdownu a pohledávka za dítětem za uhrazenou pokutu. | 1368.00 |
| D. | Účetní jednotka nepřijala žádné krátkodobé a dlouhodobé úvěry ani návratné finanční výpomoci krátkodobé a dlouhodobé. | 0.00 |
| B.II.30. | V této položce je uvedený zůstatek časového rozlišení přijatého věcného daru z roku 2018 - služba s časovým rozlišením na 10 let - provozování webové prezentace ve výši 1 tis. Kč, zbytek je časové rozlišení antivirového programu ESET. | 2657.70 |
| D.III.37. | Dohadná položka vyvořená k zálohám na služby v obou bytech pořízených v rámci transormace Dětského domova ve výši 102 tis, služby budou vyúčtovány ve 3. čtvrtletí 2026. Dále jsou zde dohadné položky ke spotřebě energií (elektrická energie 82 tis. Kč, voda 50 tis. Kč a plyn 46 tis. Kč). Dohadné položky jsou tvořeny ve výši záloh. | 280190.00 |
| B.II.18. | Položa obsahuje předpis příspěvku na provoz snížený o přijaté úhrady od zřizovatele. | 6400500.00 |
| B.II.9. | Položka obsahuje zálohy vydané zaměstnancům na nákup na celé letní prázdniny, vyúčtovány budou v 8/2026. | 169992.77 |
| B.II.32. | Dohad přímých výdajů ve výši skutečných nákladů k 30. 6. 2026. | 7292347.00 |
| D.III.32. | Položka obsahuje přijaté příspěvky na přímé výdaje ke vzdělávání od zřizovatele k 30.6.2026. | 8206085.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| A.I.1. | Položka Spotřeba materiálu obsahuje zejména spotřebu potravin, spotřebu hygienických potřeb, drobného materiálu, materiálu na opravy, nákup oblečení a obuvi pro děti, doplatků léků pro děti, dárků pro děti, školních a kancelářských potřeb a pod. V 2. Q 2025 byla spotřeba materiálu 823 tis Kč, oproti stejnému období minulého roku došlo ke zvýšení této nákladové položky o 230 tis. Kč. Důvodem je zejména vybavování bytů a domů v rámci transformace spotřebním materiálem,(drobné kuchyňské vybavení, věšáky, malé poličky, svítidla, povlečení, koupelnové vybavení a pod.), vybavení nově příchozích dětí oblečením, obuví apod. | 1053365.12 |
| A.I.8. | V položce Opravy a udržování jsou zahrnuty náklady na drobné opravy. V roce 2025 ke stejnému datu byla výše této položky 26 tis. Kč.
Vzhledem k tomu, že většina případných oprav v roce 2026 není akutního charakteru a vzhledem k pobíhající transformaci Dětského domova (stěhování), se rozsáhlé opravy nerealizovaly.
| 62503.24 |
| A.I.12. | V položce Ostatní služby jsou obsaženy zejména úhrady za jízdné, kupony MHD, poplatky dětí ve škole, platby za letní tábory, poštovné, stočné, telefonní poplatky, údržba a pravidelné poplatky k SW vybavení, bankovní poplatky, pravidelné revize, odvoz odpadu, správa bytů pořízených v rámci transformace DD a ostatní drobné služby. V minulém roce ve stejném období činila tato položka 1 058 tis., nižší částky byly v roce 2026 vynaloženy na letní a zimní tábory a lázně, více dětí zůstává v DD o letních prázdninách, v 1. pololetí 2025 byly účtovány některé služby (posudky) související s transformací DD, které byly ve 2. pololetí nakonec přiúčtovány k neovitostem pořizovaným v rámci transformace. | 642374.60 |
| A.I.15. | V položce Jiné sociální pojištění je účtováno zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele. Ve stejném období roku 2025 činil tento náklad 23 tis. Kč. Zvýšení souvisí se zvýšením počtu zaměstnanců v roce 2026 v rámci transformac DD. | 27019.00 |
| A.I.16. | V položce Zákonné sociální náklady je zahrnut zákonný příděl do FKSP (68 tis. Kč) a vzdělávání zaměstnanců (18 tis. Kč). Ve stejném období minulého roku byl tento náklad ve výši 69 tis. Kč. Rozdíl je ve vyšší částce za vzdělávání zaměstnanců v roce 2026 a zvýšením počtu zaměstnanců a s tím je spojeno zvýšení odvodu do FKSP. | 86052.80 |
| A.I.36. | Položka Ostatní náklady z činnosti zahrnuje zejména běžné kapesné pro děti včetně mimořádného kapesného vyplaceného na základě darovacích smluv jednotlivým dětem. Ke stejnému datu minulého roku byla položka Ostatní náklady z činnosti ve výši 85 tis. Kč. Ke zvýšení došlo z důvodu, že v této položce je v roce 2026 zahrnuta i finanční výbava při odchodu z Dětského domova pro 4 děti. | 235070.62 |
| B.I.2. | V položce Výnosy z prodeje služeb je obsažen předpis příspěvků na péči o děti ve výši 115 tis. Kč, dále předpis příspěvků na stravování 39 tis. Kč (FKSP a zaměstnanci). Ve stejném období roku 2025 byla tato položka ve výši 157 tis. Kč. Rozdíl oproti minulému období je zejména v položce předpisu příspěvků na péči o děti, kdy předpis v roce 2025 byl 254 tis. Kč. Výše příspěvku na péči o děti je vždy závislá na platební schopnosti a možnosti rodičů dětí zde umístěných. | 153201.00 |
| B.I.16. | Položka Čerpání fondů obsahuje čerpání rezervního fondu ve výši 238 tis. Kč, a to zejména na víkendové a letní dětské tábory, dále na mimořádné kapesné a odměny pro děti, čerpání na vybavení RD v rámci transformace (zahradní nábytek, slunečníky), čerpání na zakoupení karimatek. Dále bylo čerpáno mimořádné kapesné z finančních darů pro jednotlivé děti ve výši 25 tis. Kč. Ve stejném období roku 2025 bylo čerpání rezervního fondu ve výši 194 tis. Kč. A to na letní dětské tábory a na mimořádné kapesné z finančních darů pro jednotlivé děti. | 263659.00 |
| B.IV.2. | Položka Výnosy z transferů obsahuje neinvestiční transfery od zřizovatele - příspěvek na provoz ve výši 6 401 tis. Kč a dotaci na přímé výdaje na vzdělávání ve výši 7 292 tis. Kč. Dále je zde obsažena částka 23 tis. Kč - snížení odpisů od 5/2026 v souvislosti s přijatou dotací NPO (byt U Tří lvů) v rámci transformace DD. | 13716340.80 |
| C.1. | Výsledek hospodaření byl k pololetí roku 2025 ve výši 1 095 tis. Kč. V loňském roce i v letošním roce je naše organizace stále v procesu transformace, který dosud není ukončen, proto v 1. pololetí roku 2026 zatím není možné srovnávat výsledek meziročně. Prozatím probíhá nákup vybavení do bytu Puklicova ul. a dvojdomku v Hluboké n. Vltavou. Zatím jsme nobdrželi všechny dotace z NPO, některé vybavení bude hradit sami buď z provozních prostředků, případně z rezervního fondu. | 32754.52 |
| A.I.2. | Spotřeba energií zahrnuje spotřebu plynu (316 tis. Kč), vody (60 tis. Kč) a elektrické energie (316 tis. Kč). V roce 2025 činila spotřeba energií k 30.6. 509 tis. Kč. Zatím také tuto položku nelze meziročně srovnávat, proces transformace započal již v roce 2025 a dosud není ukončen. | 592908.10 |
| A.I.20. | Položka Jiné daně a poplatky obsahuje dálniční známky a správní poplatky (OP, ŘP dětí). | 11170.00 |
| B.I.17. | V položce Ostatní výnosy z činnosti je zaúčtována položka přijatý věcný dar - provozování webových stránek 1 tis. Kč, věcný dar fotoaparát ve výši 19 tis. Kč, věcný dar vstupné na festival The Culture ve výši 16 tis Kč, plnění pojišťovny 1 tis. Kč. | 37153.00 |