| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 2314828.18 | 2249011.61 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 54196.29 | 54196.29 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 2260631.89 | 2194815.32 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 2314828.18 | 2249011.61 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| D.III.36. | 028 - Při pořízení drobného dlouhodobého majetku SÚ 558/321 (261,241) a dále pak jejich zařazení na účty 028/088 v hodnotě do 40 000,-. Drobný dlouhodobý majetek v hodnotě nižší než 3.000,- s dobou použití delší než jeden rok je účtován na SÚ 501/321 (261,241) a dále pak na účtu v podrozvahové evidenci 902 a 901. | 9352644.29 |
| B.II.4. | Na účtu 314 jsou evidovány uhrazené zálohy studená voda 45 000,-Kč, plyn 98 070,00Kč, el.energie 25 150,-Kč a ostatní zálohy 0,00Kč | 168220.00 |
| C.II.2. | Na účtu 335 - Pohledávky za zaměstnanci - půjčky FKSP | 49000.00 |
| B.II.33. | Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky vykazuje částku, kterou organizaci dluží Společnost přátel ZUŠ V. Nováka v celkové hodnotě 117 780,-- Kč | 117780.00 |
| C.III.1. | Výsledek hospodaření za období 1 - 6/2026 | 1003726.27 |
| C.II.5. | 416 - Fond reprodukce majetku - počáteční stav 80 672,64 Kč + tvorba odpisů za období 1 - 6/2026 198 497,-- Kč, čerpání fondu 0,-Kč | 279169.64 |
| C.II.1. | Fond odměn za období 1 - 6/2026 poč. stav 233 541,03 Kč, čerpání 2026 - 0 Kč | 233541.03 |
| D.III.10. | 331 - Mzdy zaměstnanci 6/2026 - bude vyplaceno v červenci 2026 | 1746269.00 |
| D.III.38. | 378 - zák.poj.zaměstnanců 2. čtvrtletí 2026 22 591,79 Kč, srážky zaměstnancům 7 861,--Kč, příděl FKSP 21 702,71,Kč, provozní dotace Akce 2026 99 252,80,--Kč | 151408.30 |
| D.III.37. | 389 - dohadná položka | 0.00 |
| D.III.12. | 336 - Sociální pojištění 06/2026 bude vyplaceno v červenci 2026 | 682145.00 |
| B.II.30. | 381 - náklady příštích období Esset Software antivirová program 1 702,-- Kč,Panopro Brno virtuální prohlídka školy 181,50 Kč, Mosyle licence správa iPadu 1 105,27 Kč, Wedos domény školy 129,06 Kč, P.Holec Ústí n.O. licence klasifikace 1 919,67 Kč, JPH Ústí n.O. licence majetek 7 663,67 Kč, Wedos webhosting 1 210,-Kč, Parallers licence 1 835,39 Kč, Wolters Řízení školy 3 353,-Kč | 19099.56 |
| B.II.5. | 315 - pohledávky nájem 2. ZŠ JH 146 712,50 Kč, půjčovné 0,-Kč, školné 0,-Kč, sešity HN 0,-Kč, Flautoškolka sešity + flétnička 4 770,-Kč, účastnícké poplatky 0,00 | 151482.50 |
| D.III.13. | 337 - zdravotní pojištění za 06/2026 - odvedeno v červenci 2026 | 293616.00 |
| D.III.11. | 333 - stravenkový paušál 06/2026 41 245,00 Kč, životní jubileum 3 000,00 Kč vyplaceno v červenci 2026 | 44245.00 |
| D.III.5. | účet 321 -faktury ve splatnosti | 35429.00 |
| C.II.2. | účet 412 FKSP - počáteční stav 284 996,77 Kč, základní příděl fondu 83 189,53 Kč, čerpání FKSP - stravenkový paušál 41 925,-- Kč, rekreace 0,-- Kč, poskytnuté peněžní a nepeněžní dary životní jubilea 9 000,-Kč, odchod do důchodu 0,-- Kč, příspěvek penzijní připojištění 38 800,-- Kč, vitamíny 0 , kultura,sport,masáže - 0,--Kč, brýle 0,-- Kč, společné posezení 9 686,00 Kč | 268775.30 |
| B.II.31. | 385 - | 0.00 |
| B.II.32. | 388 - dohadné účty aktivní dotace z OP ŠAB III 978 370,80 Kč, přímá dotace JČK mzdy 13 807 429,00 Kč a provozní dotace nepedagogové 935 004,00 Kč | 15720803.80 |
| C.II.4. | 414 - poč.zůstatek 245 106,22Kč (šablony), přijetí peněžitého daru 12 900 a jeho částečné čerpání ve výši 6 450 (výtvarný obor Akademie umění III. věku), převod zůstatku šablon do výnosů 245 106,22Kč | 6450.00 |
| B.II.1. | 311 - vydané faktury ve splatnosti | 0.00 |
| D.III.36. | 384 - | 0.00 |
| C.II.3. | 413 - rezervní fond PS 215 124,18 + příděl z HV 2025 90 412,37 Kč - čerpání na AU, Akce2026 88 922,80 Kč | 216613.75 |
| D.III.32. | 374 - přijaté zálohy na OP JAK ŠAB III 978 370,80,-Kč, přímá dotace JČK mzdy 13 807 429,- Kč, provozní dotace neped. 935 004,-Kč | 15720803.80 |
| B.II.18. | 348 - | 0.00 |
| C.III.2. | výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení za rok 2026 | 0.00 |
| D.III.7. | 324 - | 0.00 |
| D.III.35. | 383 - | 0.00 |
| D.III.16. | 342 - zálohová daň 6/2026 208 974,-- Kč a srážková daň 6/2026 1 608,-- Kč, uhrazeno červenec 2026 | 210582.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| A.I.1. | 501 - na tomto účtu jsou evidovány nakoupené učební pomůcky, noty, kancel. potřeby, úklidové prostředky, materiál na údržbu atd. | 375098.47 |
| A.I.2. | 502 - zde jsou evidovány spotřebované energie, plyn a voda | 148178.76 |
| A.I.8. | 511 - opravy a údržba. Zde jsou účtovány náklady na opravy hudebních nástrojů a náklady na drobnou údržbu prostor školy. | 131362.24 |
| A.I.12. | 518 - služby: největší část nákladů tvoří nájemné v celkové částce 354 384,-- Kč, paušál kopírování 37 722,-- Kč, softwarové služby 108 030,50 Kč, pronájmy prostor mimo školu 60 483,-- Kč, udržbářské práce na smlouvu 99 920,- Kč,ladění klavírů 19 000,- Kč, doprava soutěže a vystoupení 36 928,28,-- Kč dále jsou zde účtovány náklady na telefony, internet, odvoz odpadů a ostatní služby.
| 914318.09 |
| B.I.3. | 603 - výnosy z pronájmů movitého a nemovitého majetku - 319 165,-- Kč, výnosy z půjčovného hudebních nástrojů 69 012,--Kč | 388177.00 |
| B.I.17. | 649 - ostatní mim. příjmy příspěvek na dopravu od pořadatele | 15440.00 |
| A.I.16. | 527 - příspěvek na stravování zaměstnanců z provozu školy, příděl 1% FKSP, OOPP zaměstnanci 1- 6/2026 , semináře , školení zaměstnanci za období 1- 6/2026 | 351200.54 |
| A.I.9. | 512 - cestovní náklady | 45327.00 |
| B.I.2. | 602 - Výnosy ze školného 2026 1 848 680,-Kč, vstupné koncerty, divadelní představení 28 597,--Kč, výnos za dopravu KK LDO
6 297,--Kč, příspěvek na soutěže UR 81 800,- Kč | 1965374.00 |
| B.II.2. | 662- Kreditní úroky 1 - 6/2026 | 20022.93 |
| B.IV.2. | účet 672 - dotace přímá JČK 13 807 429,00 Kč, provozní dotace nepoedagogové 935 004,-- Kč, provozní dotace odpisy, JTV 218 497,00Kč, dotace JČK Akademie III. Věku 251 810,00Kč, šablony OP JAK II. 245 106,22Kč, dofinancování soutěže JČK 57 000,77 Kč, prov.dot. Pohádky na ZUŠ 7 860,00 Kč, dotace Město JH 15 000,00 Kč | 15537706.99 |
| B.I.16. | 648 - zúčtování čerpání rezervního fondu a fondu odměn.
| 6450.00 |
| A.II.3. | 563 - kurzové ztráty | 3312.07 |
| A.I.34. | 557 - | 0.00 |
| B.I.4. | 604 - | 0.00 |
| B.II.3. | 663 - kurzové zisky | 0.00 |
| B.I.14. | 646 - | 0.00 |