| A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
|---|
Za období leden až červen 2026 nebyly uplatněny účetní metody vedoucí k zániku nebo omezení činnosti účetní jednotky. |
| A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Uspořádání, označení a obsahové vymezení položek rozvahy a výkazy zisku a ztráty nebylo změněno. |
| A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Základní škola Ostrava, Matiční 5, příspěvková organizace (dále jen „účetní jednotka“), účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele v plném rozsahu. Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem, a to prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Odepisování zahajuje od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání. Účetní jednotka je plátcem DPH. Krátící koeficient stanovený na řádku 52 daňového přiznání k DPH činí 17 %. Ve stejné výši je uplatňován i zálohový koeficient. Z tohoto důvodu si účetní jednotka uplatňuje nárok na odpočet DPH pouze ve výši 17 %, zatímco zbývajících 83 % DPH za sledované období představuje náklad organizace (neuplatněná daň). Náplní doplňkové činnosti (dále jen „DČ“) je hostinská činnost a dále výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona (zejména pronájmy). Klíčem pro stanovení nákladů DČ školní jídelny (hostinská činnost) je procentuální podíl bezpříspěvkových obědů na celkovém počtu uvařených obědů. Tímto procentem jsou násobeny jednotlivé nákladové položky a takto vypočtené náklady jsou přeúčtovány do nákladů DČ.Pro výpočet mzdových nákladů, náhrad platu včetně odvodů na sociální a zdravotní pojištění, přídělu do FKSP a pojištění u Kooperativy v rámci DČ se vychází z mzdových prostředků vztahujících se k bezpříspěvkovým obědům.Náklady na DČ z pronájmu nebytových prostor školy se skládají z nájemného za nebytové prostory (tělocvičny a učebny) a z režijních nákladů. U nájmu učeben včetně režie a u režijních nákladů spojených s umístěním automatu uplatňuje účetní jednotka nárok na odpočet DPH dle § 72 odst. 4 zákona č. 235/2004 Sb., o dani z přidané hodnoty, v platném znění. |
| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 3569300.80 | 3620967.03 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 492730.72 | 492730.72 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3076570.08 | 3128236.31 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 33629844.40 | 109000.00 | |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 33629844.40 | 109000.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 | |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 | |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 | |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 | |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 37199145.20 | 3729967.03 |
| A.5. Informace podle § 18 odst. 3 písm. b) zákona |
|---|
Základní škola Ostrava, Matiční 5, příspěvková organizace, IČO: 61989061. Příspěvková organizace je zapsána u Krajského soudu v Ostravě, oddíl Pr, vložka 1038. |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 6 zákona |
|---|
| B.1. | Informace podle § 66 odst. 6 zákona |
|---|---|
Netýká se naší příspěvkové organizace. | |
| B.2. | Informace podle § 66 odst. 8 zákona |
Fond investic je plně kryt finačními prostředky. | |
| B.3. | Informace podle § 68 odst. 3 zákona |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 423.95 | 846.12 |
| D.1. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
|---|---|
| D.2. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| D.3. | Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 |
| D.4. | Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.5. | Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.6. | Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem |
| D.7. | Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|---|---|
| A.I.5 | PS: 1 027 746,28 Kč , ve sledovaném účetním období zůstal stav tohoto majetku ve srovnání s předchozím účetním obdobím beze změny. | 1027746.28 |
| A.II.1 | Hodnota pozemků zůstala ve srovnání s předchozím účetním obdobím beze změny ve výši 6 960 640,00 Kč. | 6960640.00 |
| A.II.3 | PS: 58 753 619,97 Kč , hodnota staveb zůstala nezměněna, nedošlo k žádným nákupům, prodejům ani přecenění. | 58753619.97 |
| A.II.4 | PS: 6 144 116,85 Kč. V průběhu účetního období došlo k vyřazení dlouhodobého hmotného majetku ve výši 546 349,91 Kč ( např. vybavení jazykové učebny - 207 070,00- Kč, rozhlasové ústředny - 52 104 ,51 Kč, interaktivní tabule - 101 307,10 Kč, kopírky - 51 432,00 Kč, dataprojektoru - 52 890,00 Kč atd.) . Tato skutečnost se promítla do snížení zůstatku tohoto účtu. Vyřazení majetku bylo provedeno na základě příslušných dokladů a zaúčtováno v souladu se zákonem o účetnictví, prováděcí vyhláškou a účetními metodami účetní jednotky. | 5597766.94 |
| A.II.8 | Na účtu je k 30. 06. 2026 evidována částka 493 567,45 Kč, oproti předchozímu období tj. 31.3.2026 nedošlo k žádné změně. | 493567.45 |
| B.II.1 | Objem neuhrazených faktur vystavených odběratelům činil k 30. 6. 2026 233 729,54 Kč. Nejvyšší objem pohledávek je vykazován za Gymnáziem Matiční, a to ve výši 81 024,00 Kč za stravné žáků a dále ve výši 91 840,00 Kč za osobní režii související se změnou financování nepedagogických pracovníků při poskytování stravy žákům jiných škol, konkrétně Janáčkovy konzervatoře v Ostravě, příspěvkové organizace. | 233729.54 |
| B.II.4 | K rozvahovému dni činí výše poskytnutých krátkodobých záloh 390 060,17 Kč. Tyto zálohy představují uhrazené platby dodavatelům za služby a energie, které budou teprve vyúčtovány. Položku tvoří zejména záloha na dodávku tepla ve výši 42 767,86 Kč, záloha na dodávku elektrické energie ve výši 164 976,81 Kč a záloha na dodávku plynu ve výši 172 378,50 Kč. Výše těchto záloh odráží předběžné platby na základě zálohových kalendářů dodavatelů energií a budou v následujícím období zúčtovány proti skutečné spotřebě. | 390060.17 |
| B.II.30 | Konečný zůstatek účtu ve výši 113 875,02 Kč odpovídá části předplacených služeb, které se vztahují k následujícím účetním obdobím. V průběhu účetního období roku 2026 byly náklady příštích období ve výši 100 443,10 Kč průběžně rozpouštěny do nákladů a to v souladu s dobou jejich věcné a časové souvislosti. Současně byly zaúčtovány nové položky časového rozlišení, zejména licence pro výuku (Eduverse, VividBooks, Umíme to), předplatné odborných periodik a služby webhostingu v celkové výši 13431,92 Kč. | 113875.02 |
| B.II.33 | Zůstatek účtu tvoří pohledávka za zaměstnancem školy vzniklá z titulu dodatečně zjištěného doplatku sociálního a zdravotního pojištění. Pohledávka ve výši 464,00 Kč vznikla na základě následného přepočtu zákonných odvodů a byla zaúčtována v souladu s účetními předpisy. K rozvahovému dni nebyla pohledávka dosud vypořádána, proto je vykázána v rozvaze jako ostatní krátkodobá pohledávka. Její úhrada bude realizována v následujícím účetním období. | 464.00 |
| B.II.32 | Účetní jednotka zde v souladu s účetním standardem "Transfery" vykazuje dohadné položky na čerpání neinvestičních dotací a příspěvků ve výši 30 620 967,66 Kč. Ve 2. čtv rtletí 2026 došlo k navýšení zůstatku účtu 388 zejména z důvodu vytvoření nových dohadných položek na přímé výdaje na vzdělávání (12 721 098,62 Kč), financování nepedagogických pracovníků (2 315 975,63 Kč), ONIV a na realizaci projektů financovaných z prostředků státního rozpočtu a zřizovatele za období 4–6/2026 (např. projekt Vzděláváme se společně V ve výši 244 760,00 Kč). Současně byly rozpuštěny dohadné položky vztahující se k projektům a účelovým příspěvkům vyúčtovaným ve 2. čtvrtletí (např. ozdravné pobyty ve výši 663 876,00 Kč a projekty financované z rozpočtu zřizovatele ve výši 177 532,00 Kč ). Celkový nárůst zůstatku účtu mezi 31. 3. 2026 a 30. 6. 2026 je způsoben především vytvořením dohadných položek na dosud finančně nevypořádané transfery za 2. čtvrtletí. | 30620967.66 |
| C.I.1 | Počáteční stav účtu činil 43 794 899,42 Kč. Na vrub účtu byly účtovány pravidelné měsíční převody části investičních transferů do výnosů v návaznosti na účetní odpisy dlouhodobého majetku ve výši 590 360,05 Kč. | 43483190.97 |
| C.I.3 | Počáteční stav účtu 72 630,32 Kč. V průběhu účetního období byl zůstatek účtu snížen o 423,95 Kč, což představuje časové rozpouštění investičního transferu do výnosů v návaznosti na účetní odpisy dlouhodobého majetku, ke kterému byl transfer poskytnut. K jiným změnám na účtu ve sledovaném období nedošlo. | 72206.37 |
| C.II.1 | Počáteční stav fondu odměn činil 287 668 Kč. V průběhu účetního období byly z fondu čerpány prostředky ve výši 35 000 Kč na výplatu odměn zaměstnancům v souladu s platnými právními předpisy a schválenými pravidly hospodaření příspěvkové organizace | 252668.00 |
| C.II.3 | Počáteční stav rezervního fondu činil 747 218,20 Kč. V průběhu účetního období byl fond čerpán ve výši 12 180 Kč na výplatu odměn zaměstnancům včetně souvisejících odvodů v souladu se schváleným použitím fondu. Současně byl fond navýšen o 169 275,95 Kč přídělem ze zlepšeného výsledku hospodaření předchozího účetního období na základě rozhodnutí zřizovatele o rozdělení výsledku hospodaření. K rozvahovému dni činí zůstatek účtu 904 314,15 Kč. | 904314.15 |
| C.II.5 | Počáteční stav fondu investic činil 118 141,27 Kč. V průběhu účetního období byl fond průběžně tvořen účetními odpisy dlouhodobého majetku v celkové výši 337 860,05 Kč. Současně byl fond čerpán na financování investičních akcí organizace (zejména záloha na bezpečnostní dveře, technické zhodnocení objektu a další investiční výdaje) v celkové výši 79 506 Kč. Dále byl z fondu odveden zřizovateli odvod z odpisů ve výši 252 500 Kč. | 123955.32 |
| C.III.1 | Výsledek hospodaření běžného účetního období za období 01-06/2026 činí 1 501 643,30 Kč. Organizace za sledované účetní období vykázala výsledek hospodaření z hlavní činnosti ve výši 1 354 411,76 Kč. V hospodářské činnosti organizace dosáhla kladného výsledku hospodaření ve výši 147 231,54 Kč ( a to z pronájmy a stravování cizích strávníků). | 1501643.30 |
| D.III.5 | K 30.06. 2026 vykazuje účetní jednotka závazky vůči dodavatelům ve výši 482 101,12 Kč. Tato částka zahrnuje závazky školní jídelny ve výši 386 639,99 a závazky školy (hlavní činnost) ve výši 95 427,13 Kč. Závazky se týkají zejména neuhrazených faktur za dodávky potravin a provozních potřeb. Všechny závazky jsou krátkodobé a splatné v běžném období následujícího účetního roku | 482101.12 |
| D.III.7 | Za sledované období eviduje účetní jednotka na účtu 324 – Krátkodobé přijaté zálohy celkovou částku ve výši 1 476 296,94 Kč.Tato částka představuje zálohy přijaté od zákonných zástupců žáků, zaměstnaců a cizích strávníků na stravné ve školní jídelně (1 475 896,96 Kč a poplatky za školní družinu a zajmové kroužky (400,- Kč). | 1476296.94 |
| D.III.20 | Počáteční stav účtu 349 činil 43 707 Kč. K navýšení zůstatku účtu přispělo zejména zaúčtování závazku z vyúčtování účelového neinvestičního příspěvku na realizaci ozdravného pobytu ve výši 322 500 Kč a předpisy odvodu odpisů zřizovateli. | 332500.00 |
| D.III.36 | Na účtu je evidováno časové rozlišení neinvestičního příspěvku na provoz poskytnutého zřizovatelem. V průběhu účetního období byl zaúčtován předpis příspěvku na financování nepedagogických pracovníků v celkové výši 5 940 917 Kč. V souladu se zásadou věcné a časové souvislosti byl příspěvek průběžně rozpouštěn do výnosů po jednotlivých měsících, přičemž za období leden až červen 2026 bylo do výnosů zúčtováno celkem 2 700 415 Kč. | 3240502.00 |
| D.III.38 | Na tomto účtu jsou evidovány ostatní krátkodobé závazky vzniklé při běžné činnosti organizace. Jedná se zejména o závazky z pronájmu prostor školní jídelny, závazky související s projektem Obědy pro děti financovaným nadací Women for Women (k 30.6.2026 ve výši 6 130,00 Kč) , pohledávky z refundace pojistného a další drobná provozní vyúčtování. | 6130.00 |
| A.II.6 | V průběhu účetního období byl pořízen drobný dlouhodobý hmotný majetek v celkové hodnotě 103 404,28 Kč. Jednalo se zejména o vybavení učeben a provozu školy (koberec, sedací vaky, akumulátorový a univerzální vysavač včetně příslušenství, sušák na výkresy a nábytek do relaxační zóny). K 30. 6. 2026 bylo na základě rozhodnutí likvidační komise provedeno vyřazení opotřebeného, nefunkčního a dále nevyužitelného drobného dlouhodobého hmotného majetku a souvisejícího majetku vedeného v podrozvahové evidenci v celkové pořizovací hodnotě 238 570,50 Kč. | 22114146.71 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|---|---|
| C.2 | Výsledek hospodaření z hlavní činnosti činí 1.354 411,76 Kč. Tento výsledek je ovlivněn změnou financování nepedagogických pracovníků – zaměstnanců školní jídelny, která poskytuje stravování žákům škol jiných zřizovatelů. Tato školská zařízení hradí škole mzdové náklady v paušální částce podle počtu přihlášených strávníků. Skutečné mzdové náklady těchto zaměstnanců jsou nižší než související výnosy o 303.244.41 Kč. Dále je výše výsledku hospodaření ovlivněna tím, že plánované výdaje v celkové výši cca 967 tis. Kč budou realizovany v druhé polovině roku, zejména v měsicích červenci a srpnu. Jedná se o nákup nábytku do učeben a sborovny ve výši 455.712 Kč, výměna zářivek v budově Matiční 5 ve výši 185.489,37 Kč, výměna PVC bude ve výši 135.253,80 Kč, polepy na dveře kabintů ve výši 55.807,64 Kč a malování v budovách školy a školní jídelnyve výši 135.098 Kč. | 1354411.76 |
| C.2 | Výsledek hospodaření z doplňkové činnosti činí 147.231,54 Kč, z toho z realitní činnosti 63.550,73 Kča z hostinské činnosti 83.680,81 Kč. | 147231.54 |
| IV.2 | U položky Výnosy vybraných vykazuje účetní jednotka vyúčtování neinvestičních dotací k 30.6.2026 a proúčtování transferu na pořízení dlouhodobého majetku ve výši 423,95 Kč. Od zřizovatele byl poskytnut za sledované období neinvestiční příspěvek ve výši 8.797.175,50 Kč, z toho na provoz 3.240.498 Kč, na odpisy nemovitého majetku 252.500 Kč, na odpisy movitého majetku 171.000 Kč, na vedení účetnictví 91.500 Kč, na plavání 175.680 Kč, na realizaci účelových projektů 51.000 Kč, na realizaci projektu "Otevřená hřiště v MOaP X"I ve výši 34.770 Kč, na správu hřiště ve výši 39.824 Kč, na rozbory hospodaření ve výši 47.180 Kč, na nepedagogické pracovníky UZ 8 činí 4.415.278,83 Kč a na ONIV činí 277.944,67 Kč. Ze SMO – Magistrátu byly vyúčtovány neinvestiční příspěvky na realizaci ozdravného pobytu ve výši 757.500 Kč a dále na realizaci uvedených projektů - Z Matiční do světa 149.087,50 Kč, Centrum nadání na Matiční II 151.672 Kč, Čtenáři na Matiční 33.900 Kč, Podpora karierového poradenství 16.200 Kč a na Digitální výprava s babičkou a dědou 10.700 Kč. Dále z MSK byla vyúčtován neinvestiční příspěvek na realizaci projektu Bezpečná třída-silný učitel ve výši 15.000 Kč a Školní zahrada jako živá učebna 5.379 Kč. Dále byla ze SR poskytnuta dotace na Přímé výdaje na vzdělávání ve výši 25.194.969,16 Kč. Ze SR a z ESF byla vyúčtována částka 325.050 Kč na realizaci projektu Vzděláváme se společně V. | 35427057.11 |
| K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | Částka |
|---|---|---|
| B.II.33 | 0.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | Částka |
|---|---|---|
| B.II.3 | 0.00 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 869718.77 |
| A.II. Tvorba fondu | 238861.32 |
| 1. Základní příděl | 238861.32 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 188760.02 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 24226.02 |
| 3. Rekreace | 0.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 95934.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 5000.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 63600.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 919820.07 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2693863.80 |
| D.II. Tvorba fondu | 185449.95 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 169275.95 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní dary - účelové | 16174.00 |
| 5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 6. Ostatní tvorba | 0.00 |
| D.III. Čerpání fondu | 1974999.60 |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
| 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Ostatní čerpání | 1974999.60 |
| D.IV. Konečný stav fondu | 904314.15 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 118141.27 |
| F.II. Tvorba fondu | 337860.05 |
| 1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu | 337860.05 |
| 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
| 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů | 0.00 |
| 4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
| 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
| 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
| 7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
| F.III. Čerpání fondu | 332006.00 |
| 1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 79506.00 |
| 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
| 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 252500.00 |
| 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost | 0.00 |
| F.IV. Konečný stav fondu | 123995.32 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 58753619.97 | 23232572.30 | 35521047.67 | 35774163.67 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 58753619.97 | 23232572.30 | 35521047.67 | 35774163.67 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 6960640.00 | 0.00 | 6960640.00 | 6960640.00 |
| H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 4734240.00 | 0.00 | 4734240.00 | 4734240.00 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 2226400.00 | 0.00 | 2226400.00 | 2226400.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| I. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. | Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. | Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| J. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| J.1. | Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| J.2. | Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |