| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 783505.85 | 783505.85 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 257212.40 | 257212.40 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 448171.45 | 448171.45 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 78122.00 | 78122.00 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 34485.73 | 34485.73 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 34485.73 | 34485.73 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 749020.12 | 749020.12 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| D.III.32. | Účet 374 - zahrnuje zálohy na transfery z MŠMT přímé ONIV přidělené prostřednictvím kraje UZ 33 353 - 20 403 553,-- , dále prostředky KÚ: UZ 555 (platy nepedag. prac.)- - 2 434 322,-- , primární prevence UZ 002 - 54 500,-- zde jsou také zaúčtovány provozní zálohy na tělocvičny nájemné UZ007 - 213 200,--. | 23105575.00 |
| D.III.36. | Účet 384 - zahrnuje předpis nároku na dotaci dle rozhodnutí kraje a čerpání transferu přiděleného krajem - provozní prostředky UZ 008 - přidělená dotace 3 309 359,-- a skutečně připsaná dotace na účet školy UZ 008 ve výši Kč 1 360 900,-- Na účtě jsou proúčtované nespotřebované testy Covid (403 ks/16,69) ve výši 6 726,07 | 1955185.07 |
| B.II.32. | Účet 388 - na tomto účtu je skutečné čerpání dotace UZ 33353 - 19 269 199,41, platy nepedgog. prac. UZ 555 - 2 342 272,39,-- UZ 007 - 194 605,70, UZ 33092 - Šablony - 549 031,29,--. | 22355108.79 |
| B.II.18. | Účet 348 - na tomto účtu je proúčtován předpis nároku na dotaci dle rozhodnutí kraje a skutečně zaslaná provozní dotace UZ 008 - 3 309 359,-- a připsané částky na bankovní účet dotace na provoz UZ 008 - 1 360 900,--.Také je zde účtován příspěvek na energie ve výši 376 500,-- a rovněž připsaná částka na účet ve výši 376 500,--. | 1948459.00 |
| D.II.8. | Účet 472 - přijaté zálohy na víceleté projekty a čerpání - Dofe 5 318,--, čerpání ve výši Šablony UZ 33 092 - 1 316822,67 a připsaná neinvestiční dotace na Inovativní metody do výuky UZ 014 ve výši 2 685 000. | 4007140.67 |
| B.I.2. | Účet 112 - na tomto účtu jsou testy na Covid, které jsou na skladě - 6 726,07 a materiál na skladě (postupnice) - 11 617,-- | 18343.07 |
| B.II.31. | Účet 385- účetní jednotka zde zaúčtovala předpis penzijního pojištění ve výši 16 280,-- | 16280.00 |
| C.I.3. | Účet 403 - zde je přijatý transfer na pořízení dlouh. majetku - IROP ve výši 6 254 773,95 a zároveň účetní odpis ve výši časového rozlišení transferu ve výši 363 232,41 | 5891541.54 |
| A.II.8. | Účet 042 - na tomto účtu jsou proúčtovány vypracované projektové dokumentace - studie elektroinstalace - EPC - Colsys - 53 240,-- a studie Přistavby jižního křídla - 121 000,--. | 174240.00 |
| B.II.30. | Účet 381- na tomto účtu jsou evidovány faktury, které jsou zaplaceny v r. 2025, ale do nákladů budou zaúčtovány v r. 2026 - předplatné - Codexis (předplatné na r. 2027) ve výši 21 780,-- | 21780.00 |
| B.II.9. | Účet 335 - Pohledávky za zaměstnanci - zde je vybraná záloha na autobus od zaměstnanců do Harrachova (FKSP) a částečně je zde faktura ve výši 40 520,-- | 5480.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| A.I.16. | Účet 527 - zde je převod 1 % z objemu mezd - UZ 33 353 - 128 051,41,UZ 555 (neped.prac.) - 12 978,39, školení DVVP UZ 33092 - 151 091,--,školení DVVP UZ 008 - 23 109,80,--, zdavotní prohlídky zaměstn. - 500,-- | 315730.60 |
| A.I.36. | Účet 549 - zde je naúčtován odvod za nesplnění povinnosti zaměstnávat osoby se ZPS - 67 440,-- , pojištění majetku - 36 123,--, odměny předsedů mat.komisí - 12 480,-- | 116043.00 |
| B.IV.2. | Účet 672 - zde jsou účtovány převody zálohy dle skutečného čerpání UZ 33353 -19 269 199,41, UZ 007 -194 605,70, UZ 008 - 1 360 900,-- UZ 544 - 376 500,--,UZ 555 (platy neped.prac.) - 2 342 272,39,--, UZ33092 - 333 113,--, IROP - časové rozlišení inv. transferu - 103 780,68(odpisy) | 23980371.18 |
| B.I.2. | Účet 602 - zde je účtovány výnosy z prodeje služeb - LVK,TK,KMD,obědy,prodej kopírovacích karet,opisy apod., které je placeno na zálohy od studentů | 1440278.88 |
| B.I.3. | Účet 603 - zde jsou výnosyz pronájmu učeben a tělocvičny | 118325.00 |
| B.I.14. | Účet 646 - prodej šrotu | 170.00 |