| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 725777.73 | 854138.14 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 228343.38 | 216351.38 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 451190.35 | 591542.76 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 46244.00 | 46244.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 311032.59 | 513616.15 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 38805.43 | 34485.73 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 272227.16 | 479130.42 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 414745.14 | 340521.99 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| A.IV.3. | Jedná se o dlouhodobou poskytnutou zálohu na karty CCS. | 4000.00 |
| B.I.2. | Sklad potravin ve výši 175 996 Kč, sklad čistících prostředků ve výši 31 366,20 Kč, sklad hygienických prostředků ve výši 37 276,76 Kč, sklad ložnin ve výši 136 Kč. | 244774.96 |
| B.II.4. | Záloha na plyn za I.-II. Q 2026 ve výši 377 000 Kč. | 377000.00 |
| B.II.5. | Pohledávky na ošetřovném. | 18207.00 |
| B.II.9. | Pohledávky za zaměstnanci tvoří stavné zaměstnanců za 06/2026. | 9430.00 |
| B.II.18. | Jedná se o zbývající část provozní dotace, která bude ÚJ poskytnuta do konce roku (UZ 008). | 3589846.00 |
| B.II.30. | Předplatné časopisů, dálniční známky - do nákladů budou rozpuštěny v roce 2027. | 1862.00 |
| B.II.32. | Dohadný účet je tvořen čerpáním transferů na přímé neinvestiční výdaje - UZ 33353 ve výši 12 975 882,77 Kč; mzdové prostředky na nepedag. pracovníky - UZ 555 ve výši 4 782 295,26 Kč; spoluúčast KÚ na projektu OPJAK - UZ 855 ve výši 14 690,41 Kč; dotace OPJAK-UZ 33092 ve výši 279 117,59 Kč. Dotace OPJAK byla na konci roku 2025 přeúčtována do RF, v roce 2026 probíhá čerpání prostřednictvím účtu 414.Účet 388 v tomto případě zachycuje celkovou výši dotace a jeho zůstatek bude vypořádán po ukončení pojektu a jeho celkovém vyúčtování. | 18051986.03 |
| B.III.9. | Na účtu jsou vedeny peněžní prostředky ÚJ, tvořené prostředky fondů, provozními prostředky včetně přijatých dotací. Fond odměn ve výši 607 299,70 Kč; fond investic ve výši 502 752,86 Kč; rezervní fond ve výši 954 141,45 Kč (v tom nespotřebovaná účelová dotace OPJAK). Účet zahrnuje také část sir. důchodů dětí, které jsou evidovány na účtu 378 a budou následně převedeny na účty oprávněných osob po dokončení souvisejících administrativních kroků. | 6799571.86 |
| B.III.10. | Fond FKSP není finančně krytý z následujících důvodů: nepřevedeny poplatky za II. Q 26 ve výši 96 Kč; nepřevedeny úroky za II. Q 26 ve výši 252,53 Kč; nepřeveden základní příděl FKSP za 6/26 ve výši 28 829,98 Kč; nepřeveden příspěvek FKSP na stravné zaměstnanců ve výši 12 093 Kč. | 100590.73 |
| C.I.5. | Prvotní použití metody - opravné položky k pohledávkám. | -43302.95 |
| C.II.3. | Do RF převeden HV z roku 2025 ve výši 180 144,84 Kč. | 791415.75 |
| C.II.4. | Na účtu má ÚJ účelově neurčené finanční dary ve výši 41 081 Kč, které budou využity pro potřeby dětí DD v roce 2026. Dále nespotřebovaná dotace OPJAK ve výši 110 049,70 Kč. | 151130.70 |
| C.II.5. | Tvorba fondu ve výši odpisů v souladu se schváleným odpisovým plánem. | 752670.86 |
| D.II.4. | Dlouhodobé přijaté zálohy na stravné zaměstnanců. | 7250.00 |
| D.II.8. | Dotace OP JAK ve výši 279 117,59 Kč - UZ 33092, kofinancování prostředků Stř. kraje ve výši 14 690,41 Kč - UZ 855. | 293808.00 |
| D.III.32. | Zaslané transfery na přímé náklady - UZ 33353 ve výši 13 270 484 Kč; dotace na mzdové náklady nepedag.pracovníků - UZ 555 ve výši 5 008 069 Kč. | 18278553.00 |
| D.III.36. | Na účtu je evidovaná poměrná část provozní dotace (UZ 008), která bude do konce roku zaúčtována do výnosů. | 3589846.00 |
| D.III.37. | Zaúčtovány náklady za spotřebu plynu za I. pol. 2026 - k datu závěrky nebyla k dispozici faktura s vyúčtováním. | 377500.00 |
| D.III.38. | Prostředky dětí (výživné a sir. důchody), které jsou dočasně vedeny na účtu organizace do doby jejich převodu na účet dítěte po splnění zákonných podmínek ve výši 321 812 Kč, předpis PHM ve výši 8 460,56 Kč, exekuce zaměstnanců (deponovaná částka před nabytím právní moci) ve výši 33 690 Kč, zákonné pojištění úrazové ve výši 29 765 Kč. | 393727.56 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| A.I.12. | Jedná se o telefonické a datové služby, softwarové služby, svoz a likvidace odpadu, revize, servisní prohlídky, služby pošt, bankovní poplatky, prázdninové pobyty dětí, poplatky odborných učilišť, MŠ - stravování, ubytování, doprava, vstupné. | 735484.99 |
| A.I.15. | Zákonné pojištění úrazové. | 89864.00 |
| A.I.16. | Příděl do fondu FKSP ve výši 132 036,03 Kč, vzdělávání zaměstnanců ve výši 65 715,23 Kč; zdravotní prohlídky ve výši 8 800 Kč, ochranné osobní propstředky ve výši 424 Kč. | 206975.26 |
| A.I.20. | Dálniční známky. | 9186.00 |
| A.I.24. | Osobní dárky pro děti v souladu s vyhláškou č. 109/2002 Sb. v platném znění. | 5762.00 |
| A.I.28. | Odpisy v souladu se schválenám odpisovým plánem. | 249918.00 |
| A.I.36. | Pojištění majetku ve výši 88 387 Kč, kapesné dětí ve výši 63 710 Kč, věcná a fin. pomoc při odchodu ze zařízení ve výši 60 000 Kč. | 212097.00 |
| B.I.2. | Příjem ošetřovného ve výši 24 921 Kč, stravné žáků ve výši 6 351 Kč, stravné zaměstnanců ve výši 130 546 Kč. | 161818.00 |
| B.I.16. | Čerpání finančních darů ve výši 27 635 Kč (na autobusovou dopravu na školní výlet, psychoterapeutickou péči pro děti). | 27635.00 |
| B.I.17. | Prodej kovového odpadu z vyřazeného drobného majetku, příjem z prodeje palivového dřeva z údržby parku . | 13572.00 |
| B.IV.2. | Čerpání provozní dotace - UZ 008 ve výši 2 715 300 Kč; dotace na energie UZ 544 ve výši 475 800 Kč; dotace na platy nepedag. pracovníků - UZ 555 ve výši 4 782 295,26 Kč; dotace na přímé nein. výdaje - UZ 33353 ve výši 12 975 882,77 Kč; dotace OP JAK - UZ 33092 ve výši 37 457,82 Kč; dotace kofinancování OP JAK - UZ 855 ve výši 14 690,41 Kč; dotace na velké opravy z KÚ - UZ 012 ve výši 20 000 Kč. | 21021426.26 |
| C.2. | Záporný HV je ovlivněn vyššími náklady na energie oproti přijaté dotaci od zřizovatele. Dotace na energie je účelová a předpokládá se její dofinancování v průběhu roku. Současně se na výsledku HV projevuje růst provozních nákladů v důsledku zvýšení cen a skutečnost, že k 30.06. nebyla ve výnosech zaúčtována polovina roční provozní dotace dle rozpočtu, ale částka odpovídající skutečně přijatým fin. prostředkům od zřizovatele. | -279437.88 |