| Číslo položky | Syntetický účet | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|
| P.I. | 901 | Majetek a závazky účetní jednotky | 3994428.31 | 4025778.52 |
| P.I.1. | 901 | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 1841.00 | 1841.00 |
| P.I.2. | 902 | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 3932297.59 | 3963647.80 |
| P.I.3. | 905 | Vyřazené pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.4. | 906 | Vyřazené závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.I.5. | 909 | Ostatní majetek | 60289.72 | 60289.72 |
| P.II. | | Krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů a krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.1. | 911 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.2. | 912 | Krátkodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.3. | 913 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.4. | 914 | Krátkodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.5. | 915 | Ostatní krátkodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.II.6. | 916 | Ostatní krátkodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.1. | 921 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.2. | 922 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 |
| P.III.3. | 923 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.4. | 924 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.III.5. | 925 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.III.6. | 926 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.IV. | | Další podmíněné pohledávky | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.1. | 931 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.2. | 932 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.3. | 933 | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.4. | 934 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.5. | 939 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.6. | 941 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.7. | 942 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.8. | 943 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.9. | 944 | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.10. | 945 | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.11. | 947 | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.IV.12. | 948 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů a dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.1. | 951 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.2. | 952 | Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.3. | 953 | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.4. | 954 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.5. | 955 | Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.V.6. | 956 | Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI. | | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 2638073.38 | 2638073.38 |
| P.VI.1. | 961 | Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.2. | 962 | Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.3. | 963 | Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.4. | 964 | Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.5. | 965 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.6. | 966 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.7. | 967 | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 0.00 | 0.00 |
| P.VI.8. | 968 | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů | 2638073.38 | 2638073.38 |
| P.VII. | | Další podmíněné závazky | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.1. | 971 | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.2. | 972 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.3. | 973 | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.4. | 974 | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.5. | 975 | Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.6. | 976 | Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.7. | 978 | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.8. | 979 | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.9. | 981 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.10. | 982 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.11. | 983 | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.12. | 984 | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.13. | 985 | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VII.14. | 986 | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII. | | Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.1. | 991 | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.2. | 992 | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.3. | 993 | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.4. | 994 | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 |
| P.VIII.5. | 999 | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům | 1356354.93 | 1387705.14 |
| K položce | Doplňující informace k položkám rozvahy | Částka |
|---|
| A.I. | V rámci dlouhodobého nehmotného majetku evidujeme pouze drobný (v částce 101 760,- Kč) a ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (v částce 117 099,- Kč). | 218859.00 |
| A.I.5. | Položka zahrnuje programové vybavení - software s pořizovací hodnotou do 60 tis. Kč. | 101760.00 |
| A.I.6. | Na tomto účtu jsou evidovány a také účetně odpisovány energetické audity budov. Netto hodnota tohoto majetku k 30.6.2026 činí 8 298,- Kč. | 117099.00 |
| A.II.1. | Jedná se především o zastavěné plochy a nádvoří, na nichž stojí budovy organizace, v malé míře zahrnuje též zeleň. Ve sledovaném období byly na základě smlouvy o předání majetku a o změně příslušnosti hospodařit s majetkem státu zařazeny pozemky v souhrnu ve výši 716 287,- Kč. | 5453608.67 |
| A.II.3. | KHS má právo hospodaření s celkem devíti budovami a několika garážemi různého stáří na sedmi územních pracovištích. Ve sledovaném období byly na základě smlouvy o předání majetku a o změně příslušnosti hospodařit s majetkem státu zařazeny stavby v souhrnu ve výši 4 170 852,10 Kč. Všechny stavby jsou rovnoměrným způsobem odpisovány. Netto hodnota všech budov a garáží k 30.6.2026 činí 34 001 044,78 Kč. | 61721012.88 |
| A.II.4. | Majetek evidovaný na tomto účtu tvoří především služební vozidla, kancelářská a výpočetní technika, klimatizační jednotky apod., jejichž pořizovací cena převyšuje částku 40 tis. Kč. Ve sledovaném období byly na základě smlouvy o předání majetku a o změně příslušnosti hospodařit s majetkem státu zařazeny samostatné movité věci v souhrnu ve výši 1 856 439,50 Kč. Netto hodnota tohoto majetku činila k 30.6.2026 celkem 8 206 334,69 Kč. | 17947176.19 |
| A.II.6. | Během sledovaného období byl pořízen služební telefon pro ředitele organizace za 9 099,- Kč, 2 lednice za 8 183,- Kč, 2 trezory za 6 215,- Kč (do pokladny, podatelny), bezdrátový vysílač a přijímač signálu HDMI za 4 160,85 Kč, rázový utahovák na kola za 7 089,- Kč a drobný kancelářský nábytek (stoly, skříně, kontejnery) v souhrnu ve výši 1 169 586,- Kč. Na základě smlouvy o předání majetku a o změně příslušnosti hospodařit s majetkem státu byly zařazeny 3 hasicí přístroje v souhrnu ve výši 3 931,20 Kč. Naopak z evidence byl vyřazen prodaný drobný dlouhodobý hmotný majetek ve výši 44 160,16 Kč. Jednalo se o 2 servery v pořizovací ceně á 22 080,08 Kč. U ostatního vyřazeného drobného dlouhodobého hmotného majetku v částce 276 898,38 Kč proběhla fyzická likvidace, neboť se jednalo o nefunkční či dále nevyužitelný majetek. Nabídka nepotřebného majetku byla realizována v souladu se zákonem č. 219/2000 Sb. a vyhláškou č. 62/2001 Sb., vše v platném znění. | 21029760.82 |
| A.II.8. | Na účtu 042 je evidován výdaj za zpracování projektové dokumentace k tepelnému čerpadlu a topnému systému na územním pracovišti v Lounech v částce 477 950,- Kč, výdaj za přípojný bod do distribuční sítě elektrické energie v Děčíně ve výši 12 320,- Kč a výdaj za projektovou dokumentaci k záměrům IROP v čátce 325 000,- Kč. Uvedené akce by měly být dokončeny a zařazeny do užívání v roce 2026, resp. 2027. | 815270.00 |
| A.IV.3. | Dlouhodobé zálohy poskytnuté na nákupy pohonných hmot a ostatních služeb prostřednictvím karet CCS. | 138000.00 |
| B.I.2. | Zásoby tvoří pohonné hmoty ve služebních vozidlech KHS, kancelářský materiál, úklidové a čistící prostředky, ostatní materiál a docházkové čipy. O zásobách je účtováno způsobem B a stav odpovídá zůstatku k 31.12.2025. | 410846.25 |
| B.II.1. | Položka zahrnuje neuhrazenou pohledávku ve výši 4 880,- Kč za pronájem nebytových prostor za 6/2026 od společnosti Indorama Ventures Mobility Bohemia s.r.o. | 4880.00 |
| B.II.4. | Jedná se o zaplacené a dosud nevyúčtované zálohy na nákupy jednotlivých komodit energií a pohonných hmot, v souhrnu ve výši 195 785,40 Kč. Součástí je také zaplacená záloha na konferenci zaměstnakyně ve výši 3.600,- Kč. | 199385.40 |
| B.II.5. | Jedná se o pohledávky za správní poplatky nezaplacené k 30.6.2026, které vznikly na základě přihlášek na zkoušky odborné způsobilosti (např. nakládání s nebezpečnými chemickými látkami nebo ze znalosti hub). | 2000.00 |
| B.II.9. | Položka zahrnuje pohledávky za zaměstnanci v rámci stravování (dobití kreditů) - z důvodu insolvence jim nelze srážet částky ze mzdy za 6/2026. Zaměstnanci uhradili pohledávky bezhotovostně v červenci 2026. | 1210.00 |
| B.II.30. | Náklady příštích období tvoří časové rozlišení nákladů na dálniční známky od 1.1. do 31.1.2027 ve výši 2 400,97 Kč a na webhosting v částce 501,24 Kč od 1.1. do 6.5.2027. | 2902.21 |
| B.II.33. | Položka zahrnuje pohledávky za přeúčtované náklady na služby poskytnuté organizacím, které využívají kanceláře v našem objektu - společnosti Indorama Ventures Mobility Bohemia s.r.o. v částce 2 119,30 Kč (srážková voda, el. energie, čistící prostředky a úklid) a Zdravotnímu ústavu se sídlem v Ústí nad Labem v částce 10 340,68 (vodné, stočné, el. energie, teplo, ostraha, odpady, pronájem kontejneru a vysílače, čistící prostředky, úklid a správa nemovitosti). | 12459.98 |
| B.III.10. | Částka evidovaná na účtu 412 - FKSP (číslo položky C.II.2) činí 187 674,36 Kč. Rozdíl mezi hodnotou fondu a objemem prostředků na bankovním účtu činí 33 154,47 Kč. Tento rozdíl byl vyrovnán převodem na účet FKSP v den výplaty platů za červen 2026 (dne 9.7.2026) ve výši 75 335,53 Kč, příjmem srážek z mezd zaměstnanců na dobití stravenkových karet ve výši 156 860,- Kč (dne 9.7.2026), příjmem ve výši 1 210,- Kč od zaměstnankyň, které platí za dobití strav. karet převodem (nelze jim srážet ze mzdy), výdajem na penzijní připojištění, spoření na stáří a doplňkového spoření celkem 7 900,- Kč a úhradou faktury za dobití stravenkových karet zaměstnanců ve výši 258 660,- Kč. | 220828.83 |
| B.III.14. | Bankovní účet zahrnuje přijatý finanční dar od obce na zhotovení informační cedule v areálu vodní nádrže Barbora v Oldřichově. | 7000.00 |
| B.III.17. | Položka zahrnuje zůstatek finančních prostředků v hotovosti v pokladně organizace. | 21667.00 |
| C.I.5. | Mínusová hodnota se váže k prvnímu použití metody odpisování k 31.12.2011, kdy došlo k doúčtování oprávek k dlouhodobému a drobnému dlouhodobému majetku. | -40752727.36 |
| C.II.2. | Fond kulturních a sociálních potřeb je tvořen ve výši 1 % z nákladů zúčtovaných na platy vč. náhrad. V souladu s vnitroorganizačním předpisem byly prostředky fondu ve sledovaném období roku 2026 použity na příspěvky na stravování a na příspěvky na penzijní připojištění, doplňkové penzijní spoření, dlouhodobý investiční produkt a životní pojištění. | 187674.36 |
| C.II.4. | Položka zahrnuje finanční dar od obce na určený účel (zhotovení informační cedule v areálu vodní nádrže Barbora v Oldřichově). | 7000.00 |
| D.III.5. | Částku tvoří předepsané a k 30.6.2026 neuhrazené závazky vůči dodavatelům za odebrané služby (dle splatnosti jednotlivých faktur). | 121902.37 |
| D.III.12. | Součet částek sociálního pojištění hrazeného z nákladů zaměstnavatele a sraženého zaměstnancům z platů za měsíc červen 2026. | 2328362.00 |
| D.III.13. | Součet částek zdravotního pojištění hrazeného z nákladů zaměstnavatele a sraženého zaměstnancům z platů za měsíc červen 2026. | 1008837.00 |
| D.III.16. | Položka zahrnuje zálohu na daň z příjmů fyzických osob sraženou zaměstnancům z platů za měsíc červen 2026. | 619762.00 |
| D.III.37. | Součástí jsou především dohadné položky spotřeby vody do 31.12.2025 (podle výše zaplacených a nezúčtovaných záloh). | 16250.00 |
| D.III.38. | Částku tvoří zúčtované platy zaměstnanců za měsíc červen 2026 v částce 5 966 924,- Kč (byly vyplaceny 9.7.2026), stravování zaměstnanců za měsíc červen 2026 ve výši 258 660,- Kč (příspěvek zaměstnanců a z FKSP), příspěvek na penzijní připojištění a doplňkové penzijní spoření v souhrnu ve výši 7 900,- Kč. Součástí je též závazek vůči panu Šindelářovi ve výši Kč 500, který zaplatil 2x správní poplatek (za zkoušku ze znalosti hub) a dosud si nepožádal o vrácení platby. | 6233984.00 |
| K položce | Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | Částka |
|---|
| A.I. | Veškeré náklady vznikly v rámci hlavní činnosti. Podstatnou část nákladů tvoří osobní náklady, které se váží k průměrnému přepočtenému počtu zaměstnanců k 30.6.2026, který činil 172,18. | 68718624.59 |
| A.I.1. | Částku tvoří především nákupy pohonných hmot, materiálu pro údržbu, kancelářského materiálu, tonerů, úklidových prostředků, předplatné odborných časopisů a další nákupy. | 532801.95 |
| A.I.2. | Organizace má právo hospodaření celkem s devíti budovami, s čímž souvisí i náklady na nákupy jednotlivých druhů energií (el. energie, vodné, stočné, srážková voda, teplo, plyn). | 1777009.74 |
| A.I.8. | Prostředky byly vynaloženy převážně na opravy a údržbu služebních vozidel a na opravy a údržbu našich objektů s cílem zajistit jejich provoz. | 245588.46 |
| A.I.9. | Prostředky byly vynaloženy na cestovné v rámci zajištění činnosti naší organizace (školení, konference, porady, SZD apod.). | 129368.70 |
| A.I.10. | Jedná se o nákupy občerstvení v průběhu sledovaného období (na porady vedení, porady jednotlivých odborů, schůzky a jednání vedoucího služebního úřadu). | 3562.00 |
| A.I.12. | Součástí této nákladové položky jsou náklady na telekomunikační služby, internet, poštovné, odvoz odpadu, ostrahu majetku, garážování vozidel, pronájmy, servisy a STK vozidel, revize a další služby. | 1046673.58 |
| A.I.13. | Mzdové náklady zahrnují náklady na mzdy a náhrady mezd zaměstnanců v době nemoci v pracovněprávním i služebním poměru, dále náklady na odměny zaměstnanců v rámci dohod o pracích konaných mimo pracovní poměr. | 46741203.00 |
| A.I.14. | Částka zahrnuje náklady na zdravotní a sociální pojištění zaměstnanců v pracovněprávním i služebním poměru hrazené z nákladů organizace. | 15610772.00 |
| A.I.16. | Částku tvoří náklady (příspěvek) na stravování zaměstnanců, příděl do FKSP ve výši 1 % z objemu zúčtovaných hrubých mezd vč. náhrad, náklady na osobní ochranné prostředky poskytnuté zaměstnancům KHS, zdravotní prohlídky zaměstnanců a také náklady na školení. | 614681.80 |
| A.I.20. | Zahrnuje náklady na dálniční známky pro provoz služebních vozidel KHS v ČR v roce 2026 a poplatek za vyhrazené parkování služebního vozidla. | 32574.51 |
| A.I.28. | Celková hodnota odpisovaného dlouhodobého majetku organizace k 30.6.2026 činila 73 757 996,47 Kč a k tomuto se váží i příslušné odpisy. | 605862.00 |
| A.I.35. | Během sledovaného období byl pořízen služební telefon pro ředitele organizace za 9 099,- Kč, 2 lednice za 8 183,- Kč, 2 trezory za 6 215,- Kč (do pokladny, podatelny), bezdrátový vysílač a přijímač signálu HDMI za 4 160,85 Kč, rázový utahovák na kola za 7 089,- Kč a drobný kancelářský nábytek do Ústí nad Labem, Děčína a Loun (stoly, skříně, kontejnery) v souhrnu ve výši 1 169 586,- Kč. | 1204332.85 |
| A.I.36. | Částku tvoří náklady na pojištění majetku - služebních vozidel KHS. | 174194.00 |
| B.I. | Veškeré výnosy vznikly z hlavní činnosti. Jedná se převážně o výnosy z rozhodnutí dle zákona č. 258/2000 Sb., výnosy z pronájmu, za správní poplatky a ostatní. | 287298.28 |
| B.I.3. | Částka zahrnuje výnosy z pronájmu lékařské ordinace na územním pracovišti v Mostě (smluvní vztah ukončen k 28.2.2026) a za provoz imisní stanice v Litoměřicích organizací Indorama Ventures Mobility Bohemia s.r.o. | 41632.28 |
| B.I.5. | Zahrnuje výnosy ze správních poplatků (zkoušky odborné způsobilosti, např. DDD nebo znalost hub apod.). | 13000.00 |
| B.I.14. | Položka zahrnuje výnosy z prodeje drobného dlouhodobého hmotného majetku v souhrnu ve výši 900,- Kč (2 servery, 1 monitor). | 900.00 |
| B.I.17. | Položka zahrnuje přijaté pojistné náhrady a náhrady škod od jiných osob než pojišťoven ve výši 10 895,- Kč, bonifikaci na pojistném služebních vozidel v částce 81 371,- Kč a náhrady nákladů správního řízení v souhrnu 139 500,- Kč. | 231766.00 |